Дипломная работа: Бизнес-план развития банка. Методология и методика его расчета

– как рассчитана эта сумма;

– достаточно ли аккуратно составлен прогноз финансовых потребностей;

– учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить заем, срок службы активов, финансируемых с помощью займа;

– учитывают ли условия займа способность клиента погасить кредит в срок.

3. Вопросы, связанные с погашением кредита:

– как клиент предполагает погашать кредит;

– сколько денежной наличности компания получает в ходе операционного цикла;

– имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита;

– есть ли лица, готовые дать гарантию и каково их финансовое положение.

4. Вопросы по поводу обеспечения займа:

– какое обеспечение будет передано в залог;

– кто владелец обеспечения;

– где складировано обеспечение;

– находится ли дно под контролем клиента и может ли быть продано;

– требуется ли чье-либо особое разрешение, чтобы продать обеспечение;

– как была произведена оценка имущества, предлагаемого в качестве обеспечения;

– подвержено ли обеспечение порче;

– каковы издержки по хранению обеспечения.

5. Вопросы о связях клиента с другими банками:

– какие банки используются в настоящее время клиентом;

– обращался ли он к другим банкам за ссудой;

– почему клиент пришел в этот банк;

– имеются ли непогашенные займы и каков их характер.

После ознакомления с заявкой и предварительной беседой с кредитополучателем кредитный специалист выезжает на анализ. Анализ кредитоспособности производиться на основании посещения офиса клиента, проверки представленной клиентом информации, и анализа фактического финансового положения субъекта хозяйствования. Процесс анализа включает оценку кредитоспособности клиента – его способность получить и обслуживать кредит. Для получения кредита оцениваются пять ключевых элементов, характеризующих заемщика: личные качества (положительная репутация), способность выплатить кредит (достаточное количество денежной наличности для выполнения кредитных обязательств), достаточность собственного капитала наличие обеспечения (наличие средств для предоставления обеспечения возврата кредита), и благоприятные условия (условия осуществления бизнеса заемщиком и экономическая ситуация в целом).

Выдача излишней суммы кредита или на слишком короткий срок может нанести вред бизнесу заемщика, привести к нехватке денежной наличности, что в свою очередь может негативно сказаться на возможности клиента возвратить кредит [44]. С другой стороны, увеличение срока кредитования увеличивает кредитные риски, так как возрастает степень неопределенности будущего развития бизнеса. В то же время, слишком малая сумма выделяемого кредита может повлечь за собой недостаток средств для завершения финансируемого проекта. Кредитный Специалист также совместно с клиентом обсуждает возможности предоставления обеспечения или его альтернативы, которые позволят снизить данные кредитные риски, путем привлечения дополнительного источника обеспечения исполнения обязательств, например, предоставление гарантий и поручительства. Решение принимается на основе совокупности полученной количественной и качественной информации.

Решения о выделении кредита принимаются не на основе предоставления обеспечения или гарантий и поручительств, а на основе оценки возможности клиента беспрепятственно выплатить выделенные средства. Имущественный залог всегда будет существенным фактором, при принятии решений об обеспеченных кредитах, но необходимо четко определить, что ББМБ не заинтересован в получении и последующей продаже имущества, предоставленного в качестве обеспечения по кредиту; ББМБ будет использовать имущественное обеспечение только как дополнительную гарантию безопасности выданных средств для обеспечения их возврата. Кроме того, имущественный залог, особенно при выделении минимальных кредитов, может иметь личностную ценность для заемщика, которая, как правило, существенно превышает материальную ценность. Банк не удовлетворит заявку заемщика, у которого имеется соответствующее обеспечение, но другие факторы кредитоспособности, а именно, возможность возврата кредита, не являются положительными. Кредитная политика ББМБ основана на том, чтобы оценивать клиента по его кредитоспособности, возможности исполнения обязательств и личных качествах. Таким образом, ББМБ не будет отклонять кредитную заявку, если единственным слабым пунктом является недостаточность обеспечения.

В обязанности Кредитного Специалиста входит обсуждение с клиентом возможного обеспечения по кредиту или его замену, так чтобы оно:

·  Демонстрировало обязательство заемщика вернуть выделенные средства;

·  Возможность его потери оказывало бы давление на заемщика (в случае нехватки денежных средств);

·  Было ликвидным, чтобы была возможность вторичного источника средств по возврату кредита.

Изменение в обеспечении возможно при условии, что это не скажется отрицательно на положение ББМБ. Любое изменение или замена существующего обеспечения должны быть одобрены Кредитным Комитетом и новое обеспечение должно быть надлежащим образом оценено. Новое обеспечение может иметь меньшую оценочную стоимость, но должно соответствовать остатку долга по кредиту. Для высвобождения обеспечения до истечения срока возврата кредита требуется письменное формальное согласие Кредитного Комитета.

После выезда на анализ к клиенту, кредитный специалист делает подробное заключение на основании финансового анализа бизнеса клиента и выносит на Кредитный Комитет. Данные документы должны быть последовательными и основаны на фактах, выявленных при личном посещении бизнеса клиента, его финансовых отчетов и заявке на получение кредита, чтобы предоставить как фактические данные, так и их аналитическую оценку Кредитным специалистом.

Решения принимаются членами Кредитного Комитета коллегиально. Кредитный Комитет выносит окончательное решение по каждой кредитной сделке на заседании или по электронной почте. Решение об утверждении кредитной сделки отражается в протоколе. Для того чтобы обеспечить быстрое оформление сделки, Кредитный Комитет будет собираться по мере необходимости. Это может быть любое рабочее время в течение дня [45].

После утверждения кредитной заявки, Кредитный Специалист уведомляет заемщика о сроках и условиях кредитования, одобренных Кредитным Комитетом, чтобы удостовериться, что заемщик понимает условия кредитной сделки и согласен с ними.

Заемщики могут взять повторные кредиты до погашения предыдущих кредитов (например, для приобретения нового оборудования или дополнительных оборотных средств). Однако кредитные специалисты должны проявлять осторожность при оценке таких заявок на повторные кредиты, необходимо удостовериться, что хозяйственная деятельность осуществляется эффективно и существует малая вероятность использования предоставленных средств на погашение ранее полученных займов. Тем не менее, заемщик, как правило, может претендовать на получение нового кредита до полной выплаты предыдущих кредитов. Кредитные специалисты должны проявлять внимательность при оценке данных повторных заявок, чтобы гарантировать стабильность протекания бизнеса и малую вероятность использования заемных средств для рефинансирования предыдущих кредитов. Кредитополучатель, как правило, не имеет права получить новый кредит в течение не менее 3 месяцев после получения предыдущего кредита. Банк использует гибкий подход для удовлетворения потребностей заемщиков. В отношении данных правил могут быть сделаны исключения, при этом кредитный специалист должен написать меморандум в Кредитный комитет, указав причину, вследствие которой данный кредит может быть исключением из вышеизложенных правил. Далее Кредитный комитет в письменной форме выражает согласие или отказ в отношении заявки, указывая соответствующие на то причины.

В течение одного месяца с момента предоставления кредита кредитный специалист совместно с ведущим специалистом кредитного отдела (если применимо) должны посетить заемщика, чтобы удостовериться в целевом использовании заемных средств. Как правило, подтверждение целевого использования заемных средств после выдачи кредита должно быть сделано как можно скорее. Мониторинг целевого использования предоставленных средств, а также ежемесячный регулярный мониторинг (или ежеквартальный) должен быть запланирован и отражен документально в Бланке мониторинга [41]. Как правило, банк ежемесячно проводит мониторинг всех предоставленных кредитов. В течение первых трех месяцев после момента выдачи кредита кредитные специалисты обязаны связаться с клиентом не позднее, чем за три дня до наступления срока внесения платежа, чтобы напомнить заемщику о сумме и дате взноса.

2.7 Управление кредитными рисками в процессе кредитования

В банковской практике управление кредитным риском является центральным направлением банковской деятельности. Кредитный риск, т.е. опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или возвратить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковского менеджмента. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остаётся основной причиной банковских проблем [12].

Выделяют различные группировки кредитного риска [24]:

1.  По отраслевой направленности кредитования:

- Промышленный риск,

- Торговый риск,

- Сельскохозяйственный риск;

2.  По масштабам кредитования:

- Комплексный риск,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21