Доклад: Маркетинговый план предприятия
Стоит
помнить и еще одну важную вещь: чтобы установить в компьютерном клубе на
законных основаниях программу, нужна специальная лицензия, разрешающая ее
коммерческое использование. Продает ее компания-дистрибьютор. Например,
компания «Sоft Club» работает по следующему принципу. Владелец компьютерного
клуба платит ей 420 евро в год за право на коммерческое использование любого из
предоставляемых ей продуктов, плюс к этому покупает коробочные лицензионные версии
каждой программы. Причем на каждый компьютер, за которым будет играть клиент клуба,
должна приходиться отдельная коробочная версия. Таким образом, приобретение
лицензионного программного обеспечения вылетит в кругленькую сумму, однако с
целью избежания проблем с правоохранительными органами, экономить на нем не
стоит.
Финансовый
план
Поскольку данный
бизнес-план предполагает строительство собственного здания в течении четырех
календарных месяцев, приступить к оказанию услуг компьютерный клуб “Phantom” сможет только по истечении
указанного срока. Таким образом, заявление о регистрации ООО планируется подать
15 октября 2004 года. По истечении 14 дней, т.е 30 октября 2004 года данное
предприятие должно быть зарегистрировано в качестве налогоплательщика. Согласно
статьи 26.2 Налогового Кодекса Российской Федерации ООО “Phantom” вправе осуществляет свою
деятельность по упрощенной системе налогообложения, предусматривающую замену
уплаты налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого
социального налога уплатой единого налога, исчисляемого по результатам
хозяйственной деятельности организаций за налоговый период. Уплата налога
производится по итогам одного календарного года по ставке 6% от выручки
предприятия. Исходя из вышесказанного для реализации проекта планируется взять 2
кредита.
1.
Так, 1 ноября
2004 года, предполагается взять кредит в банке “Камчатка” размером 2649550
рублей под 20% годовых сроком на 5 лет и приступить к строительству здания.
2.
1 февраля 2005
года ООО предстоит взять кредит в “Камчатпрофитбанке” в размере 2010739 рублей
под аналогичную ставку и на такой же срок, что и в банке “Камчатка”, и оформить
заказ на поставку компьютерного оборудования, мебели и прочих атрибутов,
необходимых для функционирования клуба.
1 марта строение должно
быть принято Санитарно-эпидемиологической службой и Пожарной охраной и введено
в эксплуатацию по первоначальной стоимости 2245380 рублей (в первоначальную
стоимость НДС не включается). Первоначальные стоимости остальных основных средств
представлены в Таблице 10.
Таблица 10
Первоначальная
стоимость объектов основных средств
Наименование основного средства |
Первоначальная стоимость, руб. |
Компьютерная техника |
1112440 |
Мебель офисная |
28814 |
Диван |
20340 |
Кондиционер |
62880 |
Предположительная
дата открытия клуба – 3 марта 2005 года. Чем больше потенциальных клиентов
узнает об открытии клуба, тем лучше. Для начала имеет смысл напечатать
небольшой тираж листовок и разбросать их в подъездах ближайших домов. Первые
два дня посетителей стоит обслуживать бесплатно.
Это
позволит не только привлечь в клуб побольше народа, но и проанализировать,
какие услуги пользуются популярностью, протестировать работу техники.
Поскольку
деньги на проект предстоит взять несколько раньше, чем ООО “Phantom” приступит к оказанию населению
услуг, фактически погашать первый кредит придется не 5 лет, а 4 года 8 месяцев,
второй же 4 года 11 месяцев.
Исходя
из предполагаемой загруженности оборудования на 85% (17 компьютеров), при
условии, что в среднем ежедневно с 22.00 до 8.00 6 компьютеров будут
предоставляться пользователям по ночному пакету (120 рублей за один компьютер),
остальные же 11 по льготному тарифу 22 рубля в час, а с 10.00 до 22.00 примерно
3 компьютера будут работать по дневному пакету (20 рублей в час),
предположительно 2 компьютера будут отведены под работу с Интернетом (45
рублей/ч), а остальные будут стоить 30 рублей в час, ООО “Phantom” на 1 ноября 2005 года (за первые 8
месяцев работы) планирует получить следующий доход в рублях:
1.
Предполагаемая выручка
от реализации основных услуг – 2222400
2.
Предполагаемая
выручка от реализации дополнительных услуг: 180000
2.1.
Подключение Flash-Rom к компьютеру администратора - 2400
2.2.
Запись на R-CD клуба - 36000
2.3.
Запись на R-CD, RW-CD клиента - 50400
2.4.
Запись на 3,5’’
дискету клуба - 9600
2.5.
Запись на 3,5’’
дискету клиента - 36000
2.6.
Услуги принтера -
9600
2.7.
Услуги сканера –
36000
Таким
образом, валовая выручка на указанную ранее дату составит 2402400 рублей.
Планируемые
затраты предприятия на финансово-хозяйственную деятельность за год представлены
в Таблице 11.
Таблица 11
Годовые затраты на предпринимательскую деятельность, без учета погашения
кредита.
|
Структура затрат
|
Сумма в рублях
|
1.
|
Расходы на оплату
труда
|
650440
|
2.
|
Расходы на электроэнергию
|
259673
|
2.1 |
Осветительные приборы |
52122 |
2.2 |
Компьютер
администратора |
9590 |
2.3 |
Игровые компьютеры |
149431 |
2.4 |
Кондиционер |
48530 |
3.
|
Амортизация основных
средств
|
626887
|
3.1 |
Компьютерного
оборудования |
278110 |
3.2 |
Мебели офисной |
7204 |
3.3 |
Диванной мебели |
5085 |
3.4 |
Кондиционера |
15720 |
3.5 |
Здания |
320768 |
4.
|
Оплата услуг
Интернета
|
43896
|
5.
|
Коммунальные услуги
|
62000
|
6.
|
Непредвиденные
расходы
|
10000
|
7.
|
Налоговые платежи
|
259674
|
|
Итого:
|
1912570 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20 |