Дипломная работа: Повышение финансовой устойчивости предприятия
1)
выручка от реализации
2)
авансы, получаемые от заказчиков. В 2010 году предприятие также планирует
получать авансы от заказчиков на изготовление продукции.
В
расходной части финансового плана предприятия предусматриваются следующие
статьи расходов:
1)
расходы на оплату труда;
2)
расходы на приобретение сырья (материалов), оплату работ, услуг;
3)
отчисления на социальные нужды;
4)
платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.
Таблица
3.2.5. Расчет денежных потоков на период реализации проекта
| N п/п |
Виды поступлений и издержек |
По годам (периодам) реализации
проекта |
| 1 |
ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|
|
|
| 1 1 |
Выручка от реализации продукции
(работ, услуг) |
356000 |
712000 |
1424000 |
1708800 |
2050560 |
| 1 2 |
Кредиты, займы – всего |
66000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
| 1 2 1 |
краткосрочные |
66000 |
|
|
|
|
| 1 3 |
Централизованные источники |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
финансирования |
|
|
|
|
|
| 1 4 |
Увеличение кредиторской |
8253 |
6523 |
13018 |
5225 |
6265 |
|
|
задолженности |
|
|
|
|
|
| 1 5 |
Полный приток денежных средств |
430253 |
718523 |
1437018 |
1714025 |
2056825 |
| 2 |
ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|
|
|
| 2 1 |
Затраты на приобретение |
66000 |
|
|
|
|
|
|
основных фондов |
|
|
|
|
|
| 2 2 |
Прирост текущих активов |
31576 |
31104 |
62125 |
24890 |
29906 |
| 2 3 |
Затраты на производство и сбыт |
283923 |
518738 |
987386 |
1175480 |
1401004 |
|
|
продукции (за вычетом |
|
|
|
|
|
|
|
амортизации) |
|
|
|
|
|
| 2 4 |
Налоги и неналоговые платежи |
34100 |
68200 |
136400 |
163680 |
196416 |
|
|
из выручки |
|
|
|
|
|
| 2 5 |
Налоги из прибыли |
6511 |
29397 |
75427 |
93673 |
115616 |
| 2 6 |
Погашение основного долга по |
66000 |
|
|
|
|
|
|
кредитам (по проекту) |
|
|
|
|
|
| 2 7 |
Полный отток денежных средств |
499990 |
647439 |
1261339 |
1457722 |
1742942 |
| 2 8 |
Излишек (дефицит) денежных
средств
|
-69737 |
71083 |
175679 |
256302 |
313882 |
|
|
|
|
|
|
| 2 9 |
Накопительный остаток |
-69737 |
1347 |
177026 |
433328 |
747210 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 |
