Курсовая работа: Аудит расчетов с подотчетными лицами
Аудиторская фирма
ЧП «Норматив-аудит»
Предприятие ООО
«Таврия-Лизинг»
Период проверки 02.08.09-10.08.09
ТЕСТ ВЫБОРОЧНОГО
КОНТРОЛЯ АВАНСОВЫХ ОТЧЕТОВ
| № |
Элементы выборки (подотчетное лицо,
авансовый отче: №, дата) |
Наличие подписей |
Наличие расшифровки неизрасходованных
подотчетных сумм |
Наличие первичных документов |
Всего отклонений по элементам выборки |
|
|
|
Подотчетного лица |
Руководителя |
Главного бухгалтера |
|
|
|
| 1 |
Кривонос П.Р., авансовый отчет №5 от 20.01.09 |
+ |
+ |
+ |
- |
+ |
1 |
| 2 |
Капитонов П.Р., авансовый отчет №45 от 04.05.09 |
+ |
+ |
+ |
- |
+ |
1 |
| 3 |
Работникова П.Н., авнсовый отчет №95 от
17.06.09 |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
0 |
| Всего отклонений по каждому уроню
контроя |
0 |
0 |
0 |
2 |
0 |
2 |
Составил
Лавров И.П.
Проверил
Сидоров П.Т.
Приложение В
Аудиторская фирма
ЧП «Норматив-аудит»
Предприятие ООО
«Таврия-Лизинг»
Период проверки 02.08.09-10.08.09
ВЫБОРОЧНАЯ
ПРОВЕРКА СВОЕВРЕМЕННОСТИ ВОЗВРАТА ПОДОТЧЕТНЫХ СУММ
| № |
Подотчетное лицо, целевое назначение |
Получение в подотчет |
Авансовый отчет |
Возврат в кассу |
Задержка расчета |
| Дата |
Сумма |
Дата |
Сумма |
Дата |
Сумма |
Дней |
Сумма |
| 1. |
Кривонос П.Р., приобретение бензина |
19.01.09 |
200,00 |
20.01.09 |
194,80 |
20.01.09 |
5,20 |
- |
- |
| 2. |
Капитонов П.Р., приобретение канцтоваров |
30.04.09 |
150,00 |
04.05.09 |
144,50 |
04.05.09 |
5,50 |
1 |
5,50 |
| 3. |
Работникова П.Н., закупка запасных частей |
15.06.09 |
2500,00 |
17.06.09 |
2500,00 |
- |
- |
- |
- |
Составил
Лавров И.П.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |
