Курсовая работа: Аудит финансовых вложений
Тестирование для
расчета внутрихозяйственного риска.
Содержание теста |
Первичные учетные документы |
Выписки из протоколов |
Выписки банков |
Договор займа |
Договор о совместной
деятельности |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1.Применяются ли унифицированные первичные учетные документы |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
2.В документах, не являющихся унифицированными
или специализированными,
имеются ли обязательные
реквизиты, а именно:
|
|
|
|
|
|
а) наименование документа |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
б) дата составления |
- |
+ |
- |
+ |
+ |
в) наименование организации,
от имени которой
составлен документ
|
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
г) измерители хозяйственной
операции в натуральном
и денежном выражении
|
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
д) наименование должностных
лиц, ответственных за совершения хозяйственной операции и правильность ее
оформления |
- |
- |
- |
+ |
+ |
е) личные подписи указанных
лиц |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
3.Существует ли утвержденный
руководителем организации перечень лиц, имеющих право подписи первичных
учетных документов |
- |
+ |
- |
- |
- |
4.Заполнены ли обязательные
реквизиты в документах |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
5.Имеются ли незаверенные
исправления в документах |
- |
- |
- |
- |
- |
6.Стоит ли на документах
подпись лица, ответственного за обработку документа |
+ |
+ |
+ |
- |
+ |
Приложение 6
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |