Дипломная работа: Анализ действующей системы безналичных расчётов в ОАО Дочерний Банк "Альфа-Банк" в Казахстане

В связи с вышеизложенным, выбор «Альфа-Банка» для анализа состояния безналичных расчётов в Казахстане в целом обусловлен тем, что у «Альфа-Банка» уже есть 50 подразделений в городах России и 4 в Казахстане, которые широко используют основные формы безналичных расчётов, а именно «Альфа-Банк» имеет возможность осу­ществлять:

1)  ускоренные переводы по Москве и регионам России,

2)  документарные платежи по экс­портно-импортным операциям казахстанских и российских предприятий,

3)  кредитование экс­портно-ориентированных пред­приятий для завершения произ­водственного и торгового цикла,

4)  срочную конвертацию тенге — рубль и рубль — тенге под импортные контракты, 

5)  торговое финансирование,

6)  прием векселей российских эмитентов на оплату от казахстанских компа­ний, отгружающих продукцию в Россию (что как показал опыт, для наших казахстанских парт­неров очень важно).

Одновременно банк ставит задачу расширения перечня предоставляемых услуг за счет разработки и внедрения новых банковских продуктов. При этом, внедряя новые банков­ские продукты, банк не оставляет без внимания традиционные виды услуг, например, кредито­вание. Спрос на кредиты по-прежнему велик и постоянно растет.

В соответствии со  статьёй №23[8] Закона РК от 29 июня 1998г. N 237-1 «О платежах и переводах денег» (с изменениями, внесенными в соответствии с Законами РК от от 28.12.98 г. N 336-1; от 29.03.00 г. N 42-II)   безналичные платежи производятся путем:

1) выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо указание о выплате денег;

2) предъявления платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо указание о выплате денег;

3) передачи платежного документа или электронного сообщения, содержащего указание о выплате денег.

 Осуществление безналичных платежей может производиться как с использованием банковского счета клиента, так и без него в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Основным безналичным платежным инструментом, используемым в платежной системе Казахстана нефинансовым сектором, является платежное поручение.

Платежное поручение представляет собой поручение плательщика   банку о перечислении определенной суммы денег со своего счета. Плательщик предоставляет в банк поручение на бланке установленной формы. Платежное поручение действительно в течение десяти дней со дня его выписки, не считая дня его выписки.

Права и обязанности между отправителем и банком – получателем, связанные с использованием платежного поручения, устанавливаются в договоре между ними, а их фактическая реализация возникает с момента предъявления в банк – получатель платежного поручения. Банк- получатель, после получения такого указания должен его акцептовать либо мотивированно отказать в его акцепте. В случае акцепта платежного поручения банком- получателем у отправителя возникает право требования по истечению акцептованного платежного поручения.

 Платежные поручения принимаются от владельца счета только при наличии средств на счете. Если в условиях договора предусмотрен овердрафт, то платежные поручения принимаются в пределах установленного размера дебетового сальдо. В условиях договора может быть предусмотрен технический овердрафт (на несколько часов), размеры которого устанавливаются на основании анализа баланса владельца счета. При отсутствии же  или недостаточности средств на счетах плательщика и невозможности предоставления кредита для их оплаты,  начисляется пеня. Платежные поручения на предварительную оплату и авансовые платежи принимаются к исполнению банком только при наличии средств на счете клиента. Расчеты поручениями по предварительной оплате за товарно-материальные ценности и оказанные услуги (работы) за счет ссуд банка не производится.

 При равномерных и постоянных поставках между поставщиком и покупателем расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей, на основании соглашений с использованием в расчетах платежных поручений.

 Схема документооборота при расчетах платёжными поручениями достаточно проста и представлена на схеме 1. Именно поэтому данная форма в первую очередь подверглась нововведениям, в частности автоматизации. Наряду с переводом по почте, телеграфу все большее распространение получает электронный перевод.

                                                                                                      Схема 1.

 Схема документооборота при расчетах платёжными поручениями.

1.  Отгрузка продукции, оказание услуг, выполнение работ.

2.  Предъявление в банк платежного поручения на перечисление суммы со счета плательщика.

3.  Выписка из расчетного счета о списании суммы со счета плательщика.

4.  Направление платежного поручения из банка плательщика в учреждение банка, обслуживающее получателя.

5.  Выписка из расчетного счета поставщика о зачислении суммы.

Платежное поручение представляет собой поручение отправителя денег обслуживающему банку-получателю о переводе его денег в пользу бенефициара в сумме, указанной в поручении.

  Отправитель денег предъявляет в обслуживающий банк-получатель платежное поручение на бланках установленной формы (приложение).

В графе "назначение платежа" отправитель денег обязан указать наименование, номер и дату документа (документов), на основании которого осуществляется перевод денег, а также в графе "код назначения платежа" кодовое обозначение платежа.

  При осуществлении перевода денег в пользу бенефициара-нерезидента отправитель денег, за исключением случаев, когда отправителем денег является банк, предъявляет в обслуживающий банк-получатель заявление на перевод денег на бланках установленной формы (приложение). Такое заявление является платежным поручением отправителя денег обслуживающему банку-получателю о переводе денег.

В заявлении на перевод денег помимо реквизитов, указанных в форме приложения Правил, банк вправе включить дополнительные сведения об отправителе денег, а также сведения необходимые банку для обработки данного заявления.

  Платежное поручение/заявление на перевод денег принимается банком-получателем в течение десяти календарных дней с указанной в нем даты выписки.

Кроме платежного поручения или заявления на перевод денег отправитель денег обязан по требованию банка-получателя в соответствии с законодательством Республики Казахстан предъявить документы, подтверждающие обоснованность платежа.

  По согласованию с обслуживающим банком-получателем отправитель денег может указывать в платежном поручении/заявлении на перевод денег дату валютирования.

 Платежное требование-поручение представляет собой требование бенефициара к отправителю денег об оплате за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, предъявляемое на основании документов, подтверждающих указанное требование.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14