Дипломная работа: Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке на примере деятельности ОАО "Инвестторгбанк"
Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и
любая система управления, состоит из двух подсистем:
1.
управляемой, или объекта
управления;
2.
управляющей, или субъекта
управления. Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом
банке — денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с
помощью финансовых операций.
Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке
являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который
посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет
целенаправленное функционирование объекта.
Объект управления — денежные средства банковской клиентуры
совершают движение в соответствии с оформленными сделками (договорами).
Правовая сторона этого процесса осуществляется непосредственно через субъект
управления — коммерческий банк как юридическое лицо.
Экономическая сторона процесса основана на финансовых
операциях банка (банковских продуктах, операциях, услугах), которые отвечают
потребностям объекта управления.
В процессе финансового менеджмента в соответствии
с объектом, предметом и целью его деятельности денежные потоки банковской
клиентуры трансформируются в финансовые операции банка и за счет этого
создается добавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.
Процесс трансформации денежных средств в системе
финансового менеджмента коммерческого банка проходит через управление финансовыми
операциями банка, которые отражаются на его устойчивости. Поэтому в таблице 1.2
выделены пять блоков устойчивости с 12 подблоками, являющимися функциями по
управлению каждого из видов устойчивости. Ниже представлены блоки устойчивости
коммерческого банка с пояснениями содержания их функций.
Таблица 1.2 Блоки устойчивости КБ
|
Финансовая устойчивость банка
|
Программирование
банка на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка
(внешних и внутренних), программирование и стратегия деятельности банка |
|
|
Мониторинг и анализ
деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе
балансовых обобщений |
|
|
Текущая оценка
экономических выгод, операционно-стоимостный анализ банка и трансфертное ценообразование |
|
Организационная устойчивость банка
|
Планирование
деятельности банка: маркетинговая стратегия и бизнес-планирование
подразделений банка |
|
|
Организационное
построение банка (линейная, дивизионная, матричная структура; ориентация на
услугу или клиента) |
|
|
Управление
человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, раскрытие
инновационного потенциала |
|
Функциональная устойчивость банка
|
Специализация банка |
|
|
Универсализация
банка |
| Продолжение табл.
1.2. |
|
| Коммерческая
устойчивость банка |
Продуктовая
политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда
банка |
|
|
Финансовый
менеджмент клиентуры банка и его развитие в инновационное направление
деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка) или управление
изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов) |
| Капитальная
устойчивость банка |
Кредитно-инвестиционная
политика банка |
|
|
Эмиссионно-учредительская
и фондовая политика банка |
В цели и задачи финансового менеджмента в
коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основ
построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности
функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию
финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных
параметрах, планирование финансовой деятельности банка и управление процессами
привлечения и размещения денежных средств — не включены следующие блоки
банковской деятельности: бухгалтерский учет и отчетность, валютное
регулирование, банковское право, директивная отчетность и управление
экономическими нормативами, включая обязательное резервирование и создание
резервов под обесценение операций с ценными бумагами и выдаваемых кредитов, так
как это - директивные нормы, введенные на уровне государства (ЦБ РФ, Минфин РФ
и т.п.), и не подлежат управлению с использованием внутренних и внешних
резервов банка, которые ему предоставляют внешние условия банковской
деятельности. Для реализации целей финансового менеджмента необходимо
определить основные функции подсистемы подразделений коммерческого банка. К
этим функциям подсистемы относятся:
1.
Стратегическое
планирование — определение
перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных действий,
нацеленных на выполнение этих задач. Задача — данная в определенных условиях (например,
в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута
преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21 |
