Дипломная работа: Банковские услуги
сроком, на
который испрашивается кредит;
видом
кредита;
обеспеченностью
кредита;
степенью
риска для банка;
стабильностью
денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть
плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за
обесценивания денег).
Плата за
кредит складывается из двух основных элементов: процент по ссуде и комиссии по
ссуде, которая определяется путем начисления надбавки к базовой ставке (учетной
ставке НБ РК и плюс себестоимость ресурсов), а все перечисленное выше
начисляется в совокупности как надбавка.
Также к
условиям кредитования относится такие параметры как:
Цель
кредита, которая зависит от категории заемщика. Если это частное лицо, то
обычно он берет потребительскую ссуду или персональный кредит на погашение
долгов, выплаты взносов за учебу. Если речь идет о предприятиях, то цели займа
- финансирование капитальных затрат (строительство здания, ремонта недвижимости),
покупке оборудования, сырья, материалов, выплата зарплаты персоналу, погашение
обязательств и другое.
Цель кредита
служит важным индикатором степени риска. Выдавая кредит, банк должен убедится,
что кредит берется для выполнения целей, предусмотренных уставом предприятия и с
правовыми нормами государства. Цель определяет и форму кредита, то есть для
преодоления разрыва между поступлениями денежных средств и платежами,
представляется такая форма кредита как овердрафт.
2). Сумма
кредита. Банк должен проверить обоснованность заявки в отношении суммы кредита.
Важно с самого начала правильно определить требуемую сумму кредита, ибо, в
противном случае, банк столкнется с просьбой об увеличении кредита при
наступлении кризисной ситуации, или заемщик, взяв большую сумму не сможет ее
возвратить в срок. Банк, получив расчеты клиента на необходимую сумму, должен
сам дать оценку необходимой суммы кредита, внеся необходимые коррективы.
3). Источник
погашения кредита. Прежде чем обратиться в банк, клиент должен точно знать за
счет каких средств будет погашен кредит. Банк должен проверить соответствуют ли
условия, предложенные клиентам, его реальным возможностям (то есть от величины
и регулярности получаемого дохода), установить характер деловых связей и другое.
К
потенциальным источникам погашения ссуды можно отнести: прибыль заемщика, средства
предоставляемые в качестве обеспечения кредита; достаточный объем пригодных для
продажи активов, включающих и собственный капитал.
Практика
порождает и другие источники погашения, ими могут быть собственные денежные
средства заемщика, однако их иногда оказывается недостаточное количество. В
таких случаях источником возврата ранее выданной ссуды может быть
предоставление нового кредита под новый объект (покрытие предыдущего кредита),
другое обеспечение. Допускается составление нового кредитного договора с
большим обеспечением. Еще одним источником погашения кредита может быть за счет
гарантов, которые был предусмотрен в кредитном соглашении. Со счетов другого
предприятия, то есть по решению арбитража соответствующие денежных средств
могут быть взысканы от просроченных дебиторов заемщика. Ассигнования из бюджета
погашают кредит в качестве поддержки государственных и других предприятий.
4). Срок
ссуды. Чем более продолжителен срок ссуды, тем выше риск невозврата долга, так
как могут возникнуть непредвиденные трудности и ситуации в стране, на
предприятии, в семье и клиент не сможет погасить долг в соответствии с
договором. Банк исходя из характера привлеченных средств и наличия ресурсов,
должен ограничить свою кредитную деятельность в сфере средне - и долгосрочных
операций, чтобы обеспечит необходимую ликвидность банка и удовлетворить
требования вкладчиков.
Условием
кредитования является заключение договоров между банком и заемщиком,
предусматривающие определенные обязательства и права каждой стороны кредитной
сделки, экономическую ответственность сторон. Прежде всего, заключается
кредитный договор или кредитное соглашение, договор залога и другие договора
заключаются в рамках кредитного соглашения (договора).
В РК
существует ряд базовых законов, которые являются основой правового
регулирования кредитно-банковской деятельности. Это Конституция РК, Гражданский
Кодекс РК, Закон "О Национальном Банке РК", Закон "О банках и
банковской деятельности в РК", Указы Президента РК, международный договора
(соглашения), заключенные РК, постановления и нормативные акты Национального
Банка, издаваемым на основании и во исполнение законодательных актов и указов
Президента РК по вопросам, отнесенным к его компетенции.
Банк-кредитор
вправе по отношению к заемщику, не выполняющему свои обязательства по
кредитному договору:
не
предоставлять новых кредитов;
обращать
взыскание на денежные средства, имеющиеся на любых счетах заемщика (в случае,
если это оговорено в кредитном договоре);
обратиться с
исковым заявлением в суд о признании неплатежеспособного заемщика банкротом в
соответствии с законодательством Республики Казахстан.
На претензии
иски банков к заемщикам по ненадлежащему исполнению условий кредитных договоров
сроки давности не распространяются.
Ставки
процентов, а также за оказание банковских услуг устанавливаются самостоятельно.
Запрещается предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми
отношениями.
Банковский
кредит юридическим и физическим лицам осуществляется при строгом соблюдении
определенных принципов, которые являются главным элементом системы
кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита. Совокупное
применение на практике всех условий банковского кредита позволяет соблюсти как
общегосударственные интересы, так и интересы обеих сторон кредитной сделки
(кредитора и заемщика).
Процесс
кредитования связан с действием многочисленных факторов риска, способных
повлечь за собой несвоевременность погашения ссуды, что ухудшит положение банка.
Поэтому банк уделяет особое внимание изучению кредитоспособности заемщика и
оценки рисков, сопровождающих данный кредит. Основной целью изучения
кредитоспособности является определение способности и готовности заемщика
вернуть ссуду в соответствии с условиями договора. Банк не только оценивает кредитоспособность
клиента на определенную дату, но и прогнозирует его финансовую устойчивость на
перспективу. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа источников
погашения кредита.
С развитием
рыночных отношений возникла необходимость принципиально нового подхода к
определению кредитоспособности и финансовой устойчивости предприятий с учетом
зарубежного опыта, чему способствует, в частности, введение новых форм
бухгалтерского баланса. Принятая группировка статей позволяет осуществить
достаточно глубокий анализ кредитоспособности.
Также
используется "правило пяти си", где критерии отбора клиентов
обозначены словами, начинающимися на букву "си":
character (характер заемщика);
capital (капитал);
capacity (финансовые возможности);
collateral (обеспечение);
conditions (общие экономические условия).
При анализе "характера"
заемщика банк стремится установить, является ли заявитель серьезной компанией,
предпринимающей все усилия для выполнения своих обязательств, и имеет ли
заемщик достаточный опыт в своем бизнесе, какие суждения о заемщике в деловых
кругах, уровень менеджмента.
Анализ "капитала"
показывает, сколько и какой капитал имеется у заемщика (собственный капитал,
привлеченный капитал, оборотный капитал и внеоборотный капитал).
Финансовые
возможности - способность заемщика погасить кредит и другие задолженности в
установленные договором сроки.
Под "общими
экономическими условиями" понимается экономическое, политическое,
социальное положение в стране.
Анализ
информационной базы о клиенте должен включать комплексную оценку сведений о
клиенте полученную от деловых партнеров, данные отчетов специализированных
агентств, анализ финансовой отчетности, личные впечатления банкира, сложившиеся
при беседе с клиентом. Эта комплексная оценка данных составляется в экспертное
заключение. На основании финансовой отчетности вычисляются финансовые
показатели, характеризующие прошлое и текущее финансовое положение заемщика и
тенденцию развития. В практике кредитного анализа применяются следующие
показатели:
коэффициент
абсолютной ликвидности;
коэффициент
срочной ликвидности;
коэффициент
текущей ликвидности;
коэффициент
покрытия;
оборачиваемость
всех активов;
оборачиваемость
основного капитала;
оборачиваемость
дебиторской задолженности;
оборачиваемость
кредиторской задолженности;
норма
прибыли;
оборачиваемость
товарных запасов.
Кроме
финансового анализа, в экспертное заключение вносятся данные о руководителях
предприятия, маркетинговые исследования (сведения о конкурентах, конъюнктура рынка
и др.) и в итоге делается вывод о финансовом положении заемщика.
Кредитоспособность
заемщика определяется одинаково, как при внутреннем кредитовании, так и при
внешнем кредитовании с той лишь разницей, что при международном кредитовании
банки учитывают такие риски как:
валютно-курсовой
риск (возможность понижения или повышения курса валют, в котором был выдан
кредит);
страновой
риск (или политический, включающий в себя опасность сильного изменения
экономических, политических условий в стране заемщика, что может негативно
сказаться на его возможности возвратить долг);
риск
введения валютного контроля (местные власти могут ужесточить валютный контроль,
которое может иметь разрушительное воздействие на способность заемщика вернуть
долг зарубежному банку).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 |