Дипломная работа: Валютні операції банку та валютні ризики
Виписка за позабалансовим рахунком валютної позиції
№ 9920 використовується для формування інформації стосовно переліку
позабалансових інструментів, визначення їх видів, обсягів та їх впливу на
фінансовий результат банку.
Таблиця 2.10. Аналіз
структури валютної позиції ВАТ «Альфа-банк» у розрізі операцій станом на
01.01.08 р., тис. грн
|
Валютна позиція
(абсолютна)
|
На 01.01.07 р. |
На 01.01.08 р. |
Зміни |
| сума |
% |
сума |
% |
абсолютні |
% |
| Усього |
20796,8 |
100,00 |
23316 |
100,00 |
2519,2 |
12,11 |
| За операціями купівлі-продажу
готівки |
6030 |
28,99 |
5494 |
23,56 |
-536 |
– 8,89 |
| За операціями купівлі-продажу
безготівкової валюти |
8308 |
39,95 |
10050 |
43,10 |
1742 |
20,97 |
| За отриманими доходами |
6566 |
31,57 |
8576 |
36,78 |
2010 |
30,61 |
| За сплаченими витратами |
-2546 |
–12,24 |
-3618 |
–15,52 |
-1072 |
42,11 |
| Внесок до статутного фонду |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
| Придбання основних засобів |
0 |
0,00 |
-2010 |
–8,62 |
-2010 |
|
| Інші операції |
2438,8 |
11,73 |
4824 |
20,69 |
2385,2 |
97,80 |
Структура операцій валютної позиції дає можливість оцінити,
за якими саме операціями виникає відкрита валютна позиція. Так, у ВАТ «Альфа-банк»
значна частка довгої відкритої валютної позиції сформована за рахунок операцій
торгівлі безготівкової іноземної валюти (39,95 % на початок періоду та
43,10 % на його кінець) та формування доходів в іноземній валюті
(31,57 % на початок періоду та 36,78 % на кінець періоду). Динаміка
розміру валютної позиції ВАТ «Альфа-банк» позитивна і становить 12,11 %.
Структура валютної позиції принципово не змінилася. Однак стаття «інші
операції» збільшилася майже вдвічі і становила на кінець періоду 20,69 %
від загального розміру валютної позиції. До інших операцій, що впливають на
розмір валютної позиції ВАТ «Альфа-банк», належать такі операції:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27 |
