Шпаргалка: Экономическая сущность страхования

Сострахование как способ коллективной защиты от крупных убытков получило широкое признание на международном страховом рынке.Однако этот способ не свободен от ряда недостатков. Нап-р,при оформлении состр-ния раздельными полисами страхователю приходится иметь дело с несколькими страховщиками. Чисто технические и временные сложности могут дополниться финансовыми. Так, если один страховщик окажется неплатежеспособен, то другие его долю убытка возмещать не обязаны. Этот недостаток исчезает при состраховании, сопровождающемся выдачей совместного (коллективного) полиса, если в соглашении состраховщиков предусмотрена солидарная ответственность. В таком случае страховщик, взявший на себя наибольшую долю ответственности, становится лидером, и страховщики, взявшие меньшие доли, обычно следуют за условиями сострахования, одобренными лидером. Лидер по договоренности со всеми страховщиками осуществляет все взаиморасчеты между ними и страхователем.

Факультативное перестрахование

Данный метод наз-ют также необязательным перестрах-ем. Это значит, что цедент не имеет никаких предварительных договорных обязательств перед другими

Страхов-ми по перестрахованию рисков, т.е. для каждой сделки он волен привлекать разных перестр-ков. Перестр-щики также вольны в своих решениях о вступлении в сделку, ее условиях и т. д. И только если стороны согласовали все позиции по перестр-ию, то это оформляется договором факульт-ного перестрахования. При этом методе для цедента может возникнуть невыгодная ситуация, если, например, перестраховщики настояли на более высокой доле премии, чем хотелось цеденту. Есть и другие недостатки у метода.

Так, договор может быть не заключен из-за несогласованности интересов сторон. При этом несут потери страхователь и страховщики. Недостатком для перестраховщиков является и то, что цедент передает им риск до начала своей ответственности за него. Это может быть тогда, когда перестрахователь еще не заключил со страхователем договор страхования, но уже заключил с другими страховщиками договор перестрахования, или когда договор страхования заключен, но еще не оплачен страхователем, а перестрахователь заключил договор перестрахования. Недостаток в том, что у перестраховщиков обычно бывает мало времени, чтобы тщательно проанализировать риск.

Облигаторное перестрахование

Обл-ное перестрахование наз-ют еще обязательным или договорным.

Его сущ-ть в том, что группа страх-ков заключает соглашение на несколько лет о том, что цедент обязан передавать, а перестраховщики(цессионер,ретроцессионер обязаны принимать в перестрахование все те риски, характер и размеры которых оговорены в этом долгосрочном соглашении. В частности оговорено, что цедент должен выплачивать переест-кам из общей суммы премии, полученной от страх-ля, определенную долю, размер которой зависит от группы и видов переест-ния; а переест-щик должен обеспечивать по страховым случаям свою долю страховой выплаты. Все это фиксируется по каждой сделке уже в отдельном договоре переест-ния.

В нем также предусматриваются:

- передача в перестрахование лишь таких долей риска, страховая сумма

кот-х выше заранее согласованного собственного участия цедента;

- доля перестраховочных выплат для каждой стороны, определяемая в

% х от общей суммы страховой премии, полученной цедентом отстрахователя.

Договор обл-ого переест-ия, заключенный несколькими страховщиками на длительный срок, предусматривает право взаимного расторжения с предварительным уведомлением со стороны инициатора.

Преимущества обл-ого переест-ия перед факультативным состоят в том, что, 1-х, этот метод дешевле для цедента и переест-ов; 2-х, он выгоднее, так как все заранее оговоренные соглашением риски гарантированы перестрахованием, в итоге весь или значительная часть страхового портфеля цедента перестрахованы.

Несмотря на эти преимущества факультативное перестрахование распространено в мире и России достаточно широко. Объясняется это тем, что указанные преимущества обл-ого перестрахования получают только профессиональные перестраховочные фирмы. В реальной жизни перестрахованием занимаются и прямые страховщики (не профессиональные перестраховщики). Поскольку они не специализируются на перестраховании, постольку не имеют долгосрочных соглашений о перестраховании с др. страх-ами. Чтобы не упустить выгодного клиента, обратившегося с крупным по стоимости риском, страховщик начинает искать др. страх-ов, к-ые согласились бы участвовать в факультативном переест-нии. Делает это страховщик еще потому, что своих резервов для защиты таких рисков ему не хватит.

Пропорциональное перестрахование

Сущ-ть про-ного перестрахования состоит втом, что доля перестраховщика в получении премии и страховом возмещении (покрытии риска) определяется на основе заранее согласованного собственного удержания цедента. Реализация этой сущности варьируется по видам пропорционального страхования.

Квотное пропорциональное перестрахование состоит в том,что цедент обязан передать перестраховщику (перестраховщикам) долю по всем рискам данного вида (например, по пожарам на нефтехимических предприятиях), а перестраховщик(перестраховщики) не имеет(ют) права отказаться от них. Каждый возмещает убытки в том же проценте, в каком получил страховую премию.

Квотным этот метод назван потому, что страховые суммы по отдельным рискам могут быть очень высокими, поэтому в договоре перестрахования обусловливаются ограничения (лимит, квота) ответственности цедента по одному риску в процентах от страховой суммы. Недостаток этого вида переест-ия для цедента в том, что он лишается премии за счет небольших по стоимости рисков, которые он мог бы обеспечить собственными резервами, но обязан отдавать в перестрахование. Это не позволяет ему полностью выравнивать

страховой портфель. Эксцедентное пропорциональное перестрахование состоит в том, что перед составлением и подписанием договора переест-ния цедент тщательно анализирует статистику страховых случаев, затем производит актуарные расчеты и на этой

основе определяет миним-ый лимит собственного участия и максимум участия перестр-ов по перестрахованию данного вида рисков. Этот максимум и есть эксцедент, т.е. превышение суммы риска над собственным участием цедента.

Непропорциональное перестрахование

Сущ-ть непропор-ого переест-ия состоит в том, что страховая ответственность перестраховщиков не ставится в зависимость от собственного удержания цедента. Расчеты между ними строятся либо на основе окончательных фин-х результатов цедента, либо на основе только очень крупных убытков. Это означает, что согласно договорам непропор-ого переест-ия перестраховщики не возмещают убытки, если они

меньше размеров, согласованных в договорах. Например, все убытки до 500 млн. руб. возмещает сам цедент. Такая сис-ма ответственности привлекательна для участников

сделки, что обеспечивает развитие этой группы перестрахования. Непропорциональное перестрахование используется в виде:

- эксцедента убытка Его используют при перестраховании особо крупных по ст-ти рисков, связанных с непредвиденными катастрофическими событиями. Профессиональные перестраховщики идут на заключение договоров эксцедента убытков лишь при наличии собственного благоприятного прогноза таких событий.

- эксцедента убыточности.

Необходимость создания страхового фонда. Формы и методы организации

В страховом фонде реализуются определенные экономические и общественные отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства.

Страховой фонд способствует экономическому прогрессу общества. Аккумулированные в страховом фонде значительные материальные и финансовые ресурсы наряду с целевым страховым использованием на возмещение ущерба служат источников инвестиций в экономику. Ключевые принципы функционирования страхового фонда включают комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей экономики и субъектов собственности, государственное регулирование этих процессов.

Организационные формы страхового фонда:- централизованный страховой (резервный) фонд;- фонд самострахования;- страховой фонд страховщика (андеррайтера).

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной (постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по определенной номенклатуре, которые размещены на специальных базах (стратегические запасы)), так и в денежной форме (централизованные финансовые резервы, являющиеся достоянием государства).

Фонд самострахования – децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Возможна и денежная форма. Этот фонд дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, т.к. страховые взносы каждым участником уплачиваются обособленно. Имеет только денежную форму.

Структура СК страховщика

К составным элементам СК страховщика относятся УК, РФонд, сформированный за счет прибыли, и нераспределенная прибыль. Кроме того, в ряде случаев к собственным средствам можно отнести сформированные за счет чистой прибыли страховщика фонд потребления и фонд накопления. Общим для них является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств, поэтому в зарубежной практике их принято называть “свободными резервами” или “резервом платежеспособности” (маржой).

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7