Курсовая работа: Облік операцій комерційного банку
- роздрібного товарообігу і
дані про обсяги продажу товарів за безготівковим
розрахунком;
- розрахунки
доходів за видами платних послуг, що надаються населенню;
- розрахунки
про надходження страхових платежів і виплати страхових
відшкодувань;
- інформацію
про фонд оплати праці;
- дані
про обсяги реалізації послуг зв'язку населенню, прогнозні роз
рахунки реалізації друкованих видань за раніше сплаченою
перед
платою,
а також дані Про очікувані в цьому кварталі готівкові надходження за передплатою;
- дані
про витрати на виплату пенсій і допомоги.
Територіальні управління Національного банку
складають прогнози касових оборотів відповідно до Інструкції
про організацію роботи з готівкового обігу установами банків України.
Комерційні банки для визначення потреби в
готівці можуть використовувати методику прогнозних розрахунків
касових оборотів за окремими статтями, яка пропонується
для територіальних управлінь Національного банку.
Розподіл квартальних Прогнозів касових
оборотів за місяцями установи Національного банку здійснюють із врахуванням:
- кількості днів кожного
місяця та інших особливостей;
- можливих змін (за місяцями)
обсягу роздрібного товарообігу, фонду
оплати праці, обсягу закупівлі сільськогосподарської продукції і продуктів її перероблення (залежно від сезонності
роботи в окремих галузях промисловості, сільського господарства, будівництва,
впливу святкових та вихідних днів
тощо);
- строків сплати фізичними особами податків, зборів
та інших платежів, часу масових відпусток.
2.2 Складання
прогнозних розрахунків касових оборотів
за окремими статтями
Прогнозний розрахунок надходжень
торговельної виручки складається за формою таблиці 2.1. За основу розрахунку
береться прогноз роздрібного товарообігу торговельних підприємств (із
врахуванням товарообігу сфери громадського харчування)
Таблиця 2.1
Прогнозний розрахунок
касових оборотів із надходженням
торговельної виручки на _____квартал
200__р.
| Найменування показників |
Фактичне виконання за відповідний квартал минулого року |
Прогноз на _____квартал 200__р. |
| 1 |
2 |
3 |
| 1. роздрібний товарообіг |
|
|
| 2. надходження торговельної виручки неторговельних
підприємств від продажу товарів (символ 03) |
|
|
| 3.
Роздрібний товарообіг, усього (1+2) |
|
|
| 4.
надходження готівки за передплату періодичних видань |
|
|
| 5.
виручка, що не інкасується, усього |
|
|
|
У
тому числі:
5.1
продаж товарів за безготівковим розрахунком
|
|
|
| 5.2
вартість товарів, що продані в кредит населенню, за винятком сум, сплачених
готівкою |
|
|
| 5.3
реалізація газет і журналів у рахунок передплати |
|
|
| 5.4
виручка, що використана торговельними підприємствами |
|
|
| 5.4.1
на заробітну плату |
|
|
| 5.4.2.
на закупівлю с/г продукції і продуктів її перероблення |
|
|
| 5.4.3
на інші витрати |
|
|
| 6.
здавання виручки всіма способами (3+4-5) |
|
|
| 7.
процент інкасації (6/3) |
|
|
| 8.
перехідна виручка |
|
|
| 8.1
з минулого періоду (+) |
|
|
| 8.2
на наступний період (-) |
|
|
|
9.
надходження виручки
(6+8.1-8.2)
|
|
|
|
У
тому числі:
9.1
на пошту готівкою
|
|
|
| 9.2
у банк готівкою |
|
|
| 9.3
у банк розрахунковими чеками і за безготівковим перерахуваннями від населення
в оплату за товари |
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 |
