Курсовая работа: Аналіз формування капіталу комерційного банку АКБ "Приватбанк"
В) Групи банків
за рівнем капіталу
1.
Для забезпечення реальної капіталізації банків України всі банки поділяються за
рівнем достатності капіталу на:
- добре
капіталізовані;
- достатньо
капіталізовані;
- недокапіталізовані;
- значно
недокапіталізовані;
- критично
недокапіталізовані.
2.
Добре капіталізованим уважається банк, в якого:
- розмір
регулятивного капіталу, визначений відповідно до розділу II цієї Інструкції,
відповідає встановленим мінімальним вимогам;
- співвідношення
регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні
коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу
Н2), перевищує його нормативне значення і становить не менше ніж 17 відсотків;
- співвідношення
основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного
капіталу Н3) більше ніж його нормативне значення і становить 8 відсотків та більше.
3.
Достатньо капіталізованим уважається банк, в якого:
- розмір
регулятивного капіталу, визначений відповідно до розділу II цієї Інструкції,
відповідає встановленим мінімальним вимогам;
- співвідношення
регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні
коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу
Н2), відповідає його нормативному значенню і становить не менше ніж 8 відсотків
або наближається до 17 відсотків;
- співвідношення
основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного
капіталу Н3) становить не менше ніж 4 відсотки або наближається до 8 відсотків.
4.
Недокапіталізованим уважається банк, в якого:
- розмір
регулятивного капіталу, визначений відповідно до розділу II цієї Інструкції,
відповідає встановленим мінімальним вимогам;
- співвідношення
регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні
коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу
Н2), менше ніж його нормативне значення, але становить не менше ніж 6 відсотків;
- співвідношення
основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного
капіталу Н3) менше ніж його нормативне значення, але становить не менше ніж 3
відсотки, або наближається до 4 відсотків.
5.
Значно недокапіталізованим уважається банк, в якого:
- розмір
регулятивного капіталу, визначений відповідно до розділу II цієї Інструкції,
менше встановленого мінімального розміру регулятивного капіталу, але не більше
ніж 20 відсотків установленого мінімального розміру регулятивного капіталу;
- співвідношення
регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні
коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу
Н2) менше ніж його нормативне значення і перебуває в межах від 6 до 2 відсотків;
- співвідношення
основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного
капіталу Н3) менше ніж його нормативне значення і перебуває в межах від 3 до
1,3 відсотка;
- обсяг
активів з негативною класифікацією5 (з урахуванням сформованих
резервів під активні операції) перебуває в межах від 45 до 60 відсотків
регулятивного капіталу банку.
6.
Критично недокапіталізованим уважається банк, в якого:
- розмір
регулятивного капіталу, визначений відповідно до розділу II цієї Інструкції,
менше встановленого мінімального розміру регулятивного капіталу на суму, що
становить понад 20 відсотків установленого мінімального розміру регулятивного
капіталу;
- співвідношення
регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні
коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу
Н2), менше ніж 2 відсотки;
- співвідношення
основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного
капіталу Н3) менше ніж 1,3 відсотка;
- обсяг
активів з негативною класифікацією (з урахуванням сформованих резервів під
активні операції) перевищує 60 відсотків регулятивного капіталу банку.
7.
Залежно від рівня достатності капіталу банку Національний банк рекомендує вжити
таких заходів:
а)
банкам, що не дотримуються вимог Національного банку щодо мінімального розміру
регулятивного капіталу банку (Н1), нормативів адекватності регулятивного
капіталу (Н2) та адекватності основного капіталу (Н3), - винести на розгляд
правління та ради банку перелік заходів щодо розвитку його капітальної бази
(програму капіталізації) або питання щодо його реорганізації шляхом приєднання
чи злиття.
б)
недокапіталізованим банкам - припинити в будь-якій формі виплату дивідендів
(крім виплати дивідендів у вигляді власних акцій) та викуп власних акцій
(паїв/часток учасників у статутному капіталі), а також унести на розгляд
правління та ради банку перелік заходів (програму) фінансового оздоровлення
банку.
Крім
того, недокапіталізованим банкам рекомендується встановити такі обмеження:
- тимчасово
припинити залучення коштів фізичних та юридичних осіб;
- обмежити
активні операції з акціонерами та інсайдерами банку;
- припинити
вкладання коштів у статутні фонди інших юридичних осіб;
- припинити
надання бланкових та пільгових6 кредитів;
- припинити
нарахування і сплату відсотків за міжфілійними кредитами;
в)
значно недокапіталізованим банкам припинити:
- виплату
дивідендів у будь-якій формі (крім виплати дивідендів у вигляді власних
акцій/паїв/часток) та викуп власних акцій (паїв/часток учасників у статутному
капіталі);
- відкриття
нових депозитних рахунків фізичним особам і поповнення діючих;
- проведення
подальшої емісії цінних паперів (крім випуску власних акцій) та розширення кола
фізичних і юридичних осіб - клієнтів банку з обслуговування їх операцій на
ринку цінних паперів, збільшення обсягу цих операцій, у тому числі пов'язаних з
веденням рахунків депозитарного обліку;
г)
критично недокапіталізованим банкам припинити виплату процентів за
субординованим боргом;
ґ)
значно недокапіталізованим або критично недокапіталізованим банкам унести на
розгляд загальних зборів акціонерів (учасників) питання щодо санації банку його
акціонерами (учасниками) або інвесторами.
В Додатку Б
наведена „МЕТОДИКА РОЗРАХУНКУ економічних нормативів регулювання діяльності
банків в Україні (до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в
Україні)” [8].
РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ
ФОРМУВАННЯ КАПІТАЛУ В КОМЕРЦІЙНОМУ БАНКУ АКБ „ПРИВАТБАНК”
2.1 Загальна характеристика АКБ „ПРИВАТБАНК”
Закрите акціонерне
товариство Комерційний банк “ПриватБанк” (ЗАТ КБ “ПриватБанк”), зареєстровано у
Національному банку України 19 березня 1992 року, реєстраційний номер - 92 [17].
Форма власності - колективна. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ - 14360570.
Місцезнаходження банку відповідно до установчих документів: 49094, м.
Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, № тел. 39-06-04.
Станом на
31.12.2002 року в банку працювало 15 826 співробітників у порівнянні з 10 342
співробітниками станом на 31.12.2001 року. Сьогодні персонал банку – це команда
висококваліфікованих фахівців, здатних оперативно вирішувати найскладніші
задачі та задовольнити швидко зростаючі потреби клієнтів у банківському
обслуговуванні. На сьогодні у банку працюють понад 23 тисячі співробітників, із
них 2 400 – у головному офісі банку. Середній вік працівників банку становить
34 роки. Більшість працівників ПриватБанку (75%) мають вищу освіту, яка
відповідає профілю займаної посади. У банку створені сприятливі умови для отримання
вищої та післядипломної освіти, понад 50% співробітників щорічно підвищують
свою кваліфікацію.
Зараз ПриватБанк є
одним з банків України, які найбільш динамічно розвиваються, і займає перші
позиції банківського рейтингу країни. Станом на 1 червня 2005 року розмір
чистих активів ПриватБанку складає 17 252 млн грн. Статутний фонд банку складає
1 130 млн грн, власний капітал – 1 752 млн грн. Кредитний портфель банку
складає 11,081 млрд грн, у тому числі кредити фізичним особам – 3,737 млрд грн.
Фінансовий результат ПриватБанку за підсумками роботи за перший квартал 2005
року складає 209,993 млн грн.
Наприкінці 2004
року в рамках рейтингу Best Bank Award журналу «Global Finance» ПриватБанк
другий рік поспіль визнається «Кращим банком в Україні». «Global Finance» також
у черговий раз визнав ПриватБанк кращим банком України за підсумками щорічного
рейтингу Best Emerging Market Banks 2005. Авторитетний міжнародний
фінансово-аналітичний журнал «The Banker» за підсумками проведених у 2000 та
2002 роках досліджень присвоїв ПриватБанку звання «The Bank of Year». Інший
впливовий журнал – «Euromoney» п’ять років поспіль – у 1999, 2000, 2001, 2002
та 2005 роках визнає ПриватБанк кращим банком України.
У ході дослідження
ринку банківських послуг, проведеного компанією GFK-USM, 19,8% опитаних жителів
України назвали ПриватБанк найбільш привабливим для себе українським банком.
ПриватБанк також має найвищий рівень упізнавання серед населення та найвищий
показник привабливості: понад 26% опитаних, які знають бренд ПриватБанку,
вважають його послуги та якість обслуговування найбільш привабливими.
ПриватБанк також є
лідером серед українських комерційних банків з кількості клієнтів: його
послугами користуються понад 16% населення України.
Відповідно до
Статуту Банку (нова редакція), зареєстрованого Національним банком України 18
липня 2001 року (реєстраційний № - 92), засновники Банку мають долю у
статутному фонді, наведену в табл. 2.1:
Таблиця 2.1 - Структура
акціонерних часток в статутному фонді банка
№
з/п
|
Найменування засновника |
Доля в статутному фонді, % |
1. |
Товариство з обмеженою відповідальністю “Солм Лтд” |
21,0268 |
2. |
Товариство з обмеженою відповідальністю “Сєнтоза
Лтд” |
25,0000 |
3. |
Товариство з обмеженою відповідальністю “Віст Лтд” |
25,0000 |
4. |
Українсько-Кіпрське акціонерне товариство закритого
типу з іноземними інвестиціями компанія “Приват-Інтертрейдінг” |
28,9732 |
ВСЬОГО |
100,00 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |