Дипломная работа: Анализ расчетов предприятия с поставщиками и подрядчиками на примере ОАО "Брасовская мебельная фабрика"
Таблица 1
Оценка движения денежных средств прямым методом
| Показатели |
№ стр. ф.№4 |
Сумма 2003 г. |
Сумма 2004 г. |
| 1. Текущая деятельность |
| 1.1. Приток денежных средств: |
|
|
|
| выручка от реализации товаров,
продукции, работ и услуг |
030 |
25550307 |
29726013 |
| авансы, полученные от покупателей |
050 |
|
|
| целевое финансирование |
060 |
|
|
| прочие поступления (суммы, выданные
ранее подотчетным лицам) |
110 |
14320753 |
3121345 |
| 1.2. Отток денежных средств |
|
|
|
| оплата приобретенных товаров,
работ, услуг |
130 |
16425269 |
17391823 |
| оплата труда |
140 |
5206388 |
3076740 |
| отчисления на социальные нужды |
150 |
2053717 |
980777 |
| выдача подотчетных сумм |
160 |
2931997 |
- |
| на покупку валюты |
170 |
- |
9216283 |
| расчеты с бюджетом |
220 |
2563755 |
2753246 |
| оплата процентов по полученным кредитам,
займам |
230 |
3656377 |
440627 |
| прочие выплаты, перечисления |
250 |
19405935 |
2767625 |
| 1.3. ИТОГО: приток (+), отток (-)
денежных средств |
1.1-1.2 |
-12372378 |
-3779763 |
| 2. Инвестиционная деятельность |
| 2.1. Приток денежных средств: |
|
|
|
| выручка от реализации основных
средств и иного имущества |
040 |
12230582 |
15000 |
| 2.2. Отток денежных средств : |
|
|
|
| оплата долевого участия в
строительстве |
180 |
|
|
| оплата машин, оборудования |
190 |
239394 |
|
| 2.3. ИТОГО: приток (+), отток (-) |
2.1-2.2 |
11991188 |
15000 |
| 3. Финансовая деятельность |
| 3.1. Приток денежных средств |
|
703000 |
5660000 |
| 3.2. Отток денежных средств |
|
|
|
| финансовые вложения |
200 |
|
2500000 |
| выплаты дивидендов |
210 |
|
|
| 3.3. ИТОГО: отток (-) |
3.1-3.2 |
703000 |
3160000 |
| Всего: изменение денежных средств |
1.3+2.3+3.3 |
321810 |
-604763 |
На основании этой таблицы мы можем сказать, что в 2003
году по всем видам деятельности предприятие получило доход, а в 2004 году по
текущей деятельности приток денежных средств составил 32 847 358 рублей, а
отток 36 627 121 рублей, т.е. предприятие получило убыток на сумму 3 779 763
рублей. Выручка от реализации основных средств и иного имущества в 2003 году
составила 12 230 582 рублей, а в 2004 году 15 000 рублей.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 |
