Дипломная работа: Анализ основных показателей годовой финансовой отчетности ДЗАО "Тамбовское объединение по газификации" ОАО "Запсибгазпром"
21.
Ковалёва А. М., Лапуста М. Г. Сканай Л. Г. Финансы фирмы: Учебник. – М.:
ИНФРА – М, 2005. – 416 с.
22.
Кожинов В.Я. Бухгалтерский учет: учебник, М: Издательство «Экзамен», 2006
– 815 с.
23.
Литвин М. И. Финансовый менеджмент. Журнал 6.2003. Издательство «Финпресс»,
2005. – 140 с.
24.
Николаева Т.П. Учебное пособие. МЭСИ
25.
Новодворский В.Д., Сабанин Р.Л. Бухгалтерский и налоговый учет доходов и
расходов. – СПб.: Питер, 2004.-86с.
26.
Павлова Л. Н. Финансы предприятий: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ,
2005. – 639 с.
27.
Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учеб. Пособие для вузов
/ Т. Г. Морозова, А. В. Пикулькин, В. Ф. Тихонов и др.; Под ред. Т. Г. Морозовой,
А. В. Пикулькина. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 318 с.
28.
Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия – 4-е изд., исп.
и доп. – Минск, ООО «Новое знание», 2006
29.
Семочкин В. Н. Гибкое развитие предприятия: Анализ и планирование. – 2-е
изд., испр. и доп. – М.: Дело, 2006. – 376 с.
30.
Финансовый менеджмент: Учебник для ВУЗОВ / Г. Б. Поляк, И. А. Акодис, Т.
А. Краева и др.; Под ред. проф. Г. Б. Поляка. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007. – 518
с.
31.
Финансы предприятий. Учебное пособие / Е. И. Бородина, Ю. С. Голикова, Н.
В. Колчина, З. М. Смирнова; Под ред. Е. И. Бородиной – М.: банки и биржи, ЮНИТИ,
2006. – 208 с.
32.
Хомидов А. Анализ бухгалтерского баланса // Аудит и финансовый анализ. –
2007. - №1.
33.
Целых А. Финансовый менеджмент. Журнал 1.2004. Издательство «Финпресс», 2004.
– 147 с.
34.
Шеремет А. Д., Сайфулин Р. С. Финансы предприятий. – М.: ИНФРА – М, 2005
г. – 343 с.
35.
Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В.. Методика финансового анализа.
– М.: «ИНФРА-М». 2006. –208 с.
36.
Шуляк П. Н. Финансы предприятий: Учебник. – М.: Издательский дом «Дашков
и К», 2006. – 752 с.
37.
Экономика предприятия: Учебник / под ред. Проф. Волкова О.И. – М.: «ИНФРА-М»,
2007. –416 с.
38.
Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. В. Я. Горфинкеля, проф.
В. А. Швандара. – 3-е изд., прераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 718 с.
Приложение 4
Анализ прочей деятельности за 2004 – 2008 гг. ДЗАО «Тамбовское
объединение по газификации» ОАО «Запсибгазпром»
Вид деятельности |
2004год |
2005год |
2006год |
2007 год |
2008год |
План |
Факт |
% вып. к плану |
План |
Факт |
% вып. к плану |
План |
Факт |
% вып. к плану |
План |
Факт |
% вып. к плану |
План |
Факт |
% вып. к плану |
Выручка от прочей деятельности |
Всего: |
1320 |
4058,9 |
307,5 |
1880 |
1851,2 |
98,5 |
3100 |
5314,2 |
171,4 |
4579,4 |
5136 |
112,7 |
4310 |
8315,6 |
192,9 |
Затраты от прочей деятельности |
Всего |
1056,4 |
3626,9 |
343,3 |
1611,8 |
1480,8 |
91,9 |
2788,4 |
4230,4 |
151,7 |
2657,7 |
3417,4 |
128,6 |
3401,1 |
6153,7 |
180,9 |
В т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы |
18,1 |
1827,1 |
10094 |
0 |
289,5 |
|
123,6 |
211,2 |
170,9 |
6 |
293,9 |
4893 |
10,8 |
2308,4 |
21347 |
Оплата труда |
179,5 |
207,3 |
115,5 |
252,6 |
298,1 |
118 |
666,2 |
658,3 |
98,8 |
791,8 |
1256,3 |
158,7 |
1150,5 |
1552,8 |
135 |
Начисления |
69,6 |
80,6 |
115,8 |
89,9 |
102,8 |
114,3 |
239,1 |
152 |
63,6 |
284,2 |
436,8 |
153,7 |
413 |
513,7 |
124,4 |
Амортизация |
19,3 |
43,2 |
228,8 |
40,8 |
15,6 |
38,2 |
46,8 |
42,4 |
90,6 |
42,7 |
54,3 |
127,2 |
53,8 |
67,8 |
126,0 |
Резервный фонд |
0 |
18,5 |
|
0 |
47,6 |
|
213,2 |
196,5 |
92,2 |
253,3 |
353,2 |
139,4 |
500,3 |
0 |
0 |
Прочие |
11,4 |
343,9 |
3016,7 |
0 |
144,2 |
|
36,7 |
1032,5 |
2813,4 |
17,7 |
131 |
740,1 |
0 |
686 |
|
Транспорт расходы |
174,6 |
263,8 |
151,1 |
538,6 |
187,6 |
34,8 |
522,6 |
545,8 |
104,4 |
1262 |
750,8 |
59,5 |
1272,7 |
979 |
76,9 |
Накладные расходы |
233,9 |
455,6 |
194,8 |
389,9 |
173 |
44,4 |
640,2 |
1334,5 |
208,5 |
0 |
0 |
|
0,0 |
0 |
|
Товары по покупным ценам |
350 |
386,9 |
110,5 |
300 |
222,4 |
74,1 |
300 |
57,2 |
19,1 |
0 |
141,1 |
|
0 |
46 |
|
Прибыль |
497,5 |
887,6 |
178,4 |
658,1 |
543,4 |
82,6 |
951,8 |
2418,3 |
254,1 |
1921,7 |
1745,6 |
90,8 |
908,9 |
2161,9 |
237,9 |
Прибыль с учетом 26 счета |
263,6 |
432 |
163,9 |
268,2 |
370,4 |
138,1 |
311,6 |
1083,8 |
347,8 |
1057,9 |
539,8 |
51,0 |
-174,2 |
472,8 |
-271,4 |
Сумма затрат на 1 руб. выручки |
0,800 |
0,894 |
11,7 |
0,857 |
0,800 |
93,3 |
0,899 |
0,796 |
88,5 |
0,580 |
0,662 |
114,1 |
0,789 |
0,740 |
93,8 |
Среднеспис. числ-ть |
8 |
8 |
100,0 |
8 |
9 |
112,5 |
14 |
15 |
107,1 |
17 |
22 |
129,4 |
17 |
25 |
147,1 |
Среднемесячная з/п |
1,870 |
2,159 |
115,5 |
2,63 |
2,760 |
104,9 |
3,965 |
3,657 |
92,2 |
3,881 |
4,759 |
122,6 |
5,640 |
5,176 |
91,8 |
Производительность труда по выручке |
132,05 |
453,36 |
343,3 |
201,47 |
164,53 |
81,7 |
199,17 |
282,03 |
141,6 |
156,34 |
155,34 |
99,4 |
200,07 |
246,15 |
123,0 |
Рентабельность по выручке |
0,38 |
0,22 |
58,0 |
0,35 |
0,29 |
83,9 |
0,31 |
0,46 |
148,2 |
0,42 |
0,34 |
80,6 |
0,21 |
0,26 |
123,3 |
Рентаб. с уч 26 счета |
0,20 |
0,11 |
53,3 |
0,14 |
0,20 |
140,3 |
0,10 |
0,20 |
202,9 |
0,23 |
0,10 |
45,3 |
-0,04 |
0,06 |
-140,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В т.ч. по видам деят. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стройучасток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка |
600 |
3025,5 |
504,3 |
1100 |
633,96 |
57,6 |
895 |
1400 |
156,4 |
2415 |
1039,7 |
43,1 |
1500 |
4479,8 |
298,7 |
Затраты |
443,8 |
2815,6 |
634,4 |
925,1 |
823,2 |
89,0 |
1021,4 |
1940,1 |
189,9 |
1288,1 |
1073,683,3 |
1193,7 |
4089 |
342,5 |
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы |
15,1 |
1816,8 |
12031 |
|
216,2 |
|
|
162,4 |
|
|
255,2 |
|
|
2215,4 |
|
Оплата труда |
97 |
114,2 |
117,7 |
133,5 |
152,8 |
114,5 |
321,7 |
229,1 |
71,2 |
296,6 |
268,2 |
90,4 |
286,6 |
558,1 |
194,7 |
начисления |
37,7 |
44,4 |
117,8 |
48,2 |
52,1 |
108,1 |
115,4 |
54,6 |
47,3 |
106,4 |
92,8 |
87,2 |
102,9 |
168,9 |
164,1 |
амортизация |
19,3 |
43,2 |
223,8 |
40,8 |
27,5 |
67,4 |
43,2 |
39,1 |
90,5 |
42,7 |
46,5 |
108,9 |
45,2 |
50 |
110,6 |
Резервный фонд |
|
10,8 |
|
24,5 |
|
|
103,2 |
71,7 |
69,5 |
94,9 |
75,2 |
79,2 |
124,6 |
|
0,0 |
прочие |
4 |
342 |
8550,0 |
|
144,1 |
|
|
829,3 |
|
6 |
42,8 |
713,3 |
|
625,7 |
|
Транспортные расходы |
142,8 |
228,6 |
160,1 |
450 |
162,7 |
36,2 |
308,8 |
224,3 |
72,6 |
741,5 |
292,9 |
39,5 |
634,4 |
470,9 |
74,2 |
Накладные расходы |
127,9 |
215,6 |
168,6 |
252,6 |
43,3 |
17,1 |
129,1 |
329,6 |
255,3 |
|
|
|
|
|
|
Прибыль |
284,1 |
425,5 |
149,8 |
427,5 |
-146 |
-34,2 |
2,7 |
-210,5 |
-7796 |
1126,9 |
-33,9 |
-3,0 |
306,3 |
390,8 |
127,6 |
Прибыль с учетом 26 счета |
156,2 |
209,9 |
134,4 |
174,9 |
-189,3 |
-108 |
-126,4 |
-540 |
427 |
671,7 |
-230 |
-34,2 |
-70,6 |
-528 |
748 |
Сумма затрат на 1 руб. выручки |
0,74 |
0,931 |
125,8 |
0,841 |
1,299 |
154,4 |
1,141 |
1,386 |
121,4 |
0,53 |
1,033 |
193,6 |
0,79 |
0,91 |
114,7 |
Среднесписочная численность |
4 |
4 |
100,0 |
4 |
4 |
100 |
4 |
4 |
100 |
4 |
7 |
175,0 |
4 |
10 |
250 |
Среднемесячная З/П |
2,02 |
2,37 |
117,7 |
2,781 |
3,18 |
1145, |
6,7 |
4,77 |
71,2 |
6,17 |
3,19 |
51,7 |
5,97 |
4,65 |
77,9 |
Производительность труда по выручке |
150 |
756,3 |
504,3 |
275 |
158,4 |
57,6 |
223,7 |
350 |
156,4 |
603,7 |
148,5 |
24,6 |
375 |
447,9 |
119,5 |
Рентабельность по выручке |
0,47 |
0,14 |
29,7 |
0,39 |
-0,2 |
-59,3 |
0,003 |
-0,15 |
-4934 |
0,47 |
-0,03 |
-7,0 |
0,2 |
0,09 |
42,7 |
Рентабельность по выручке с 26 счета |
0,26 |
0,07 |
26,6 |
0,16 |
-0,30 |
-187 |
-0,14 |
-0,39 |
273,2 |
0,28 |
-0,22 |
-79,5 |
-0,05 |
-0,12 |
250,5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проекты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка |
300 |
583,2 |
194,4 |
360 |
654,4 |
181,8 |
1180 |
2255,7 |
191,2 |
700,9 |
887,7 |
126,7 |
660 |
725,9 |
110 |
Затраты |
204,4 |
362 |
177,1 |
287,2 |
278 |
96,8 |
808,8 |
1026,5 |
126,9 |
503,6 |
480,2 |
95,4 |
502,6 |
445,8 |
88,7 |
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы |
3 |
10,3 |
343,3 |
|
7,4 |
|
15 |
17,7 |
118,0 |
|
25,1 |
|
|
30 |
|
Оплата труда |
66,5 |
71,6 |
107,7 |
93,2 |
104,1 |
111,7 |
151 |
184 |
121,9 |
227 |
256,2 |
112,9 |
260 |
290,4 |
111,7 |
начисления |
25,9 |
27,8 |
107,3 |
32,2 |
36,9 |
114,6 |
54,1 |
42,5 |
78,6 |
81,6 |
92 |
112,7 |
93,3 |
104,2 |
111,7 |
амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,4 |
|
3,4 |
2,1 |
61,8 |
Резервный фонд |
|
5,6 |
|
|
16,8 |
|
48,4 |
58,4 |
120,7 |
72,5 |
81,5 |
112,4 |
113,1 |
|
0,0 |
прочие |
5,4 |
1,6 |
29,6 |
|
0,1 |
|
36,7 |
46,5 |
126,7 |
5,9 |
21,4 |
362,7 |
|
16,9 |
|
Транспортные расходы |
21,7 |
35,2 |
162,2 |
54 |
24,9 |
46,1 |
102,5 |
95,9 |
93,6 |
116,6 |
2.6 |
2,2 |
32,8 |
2,2 |
6,7 |
Накладные расходы |
81.9 |
209.9 |
256,3 |
107.8 |
87,8 |
81,4 |
401,1 |
581,5 |
145,0 |
|
|
|
|
|
|
Прибыль |
177,5 |
431,1 |
242,9 |
180,6 |
464,2 |
257 |
772,3 |
1810,7 |
234,5 |
197,3 |
407,5 |
206,5 |
157,4 |
280,1 |
178,0 |
Прибыль с учетом 26 счета |
95,6 |
221,2 |
231,4 |
72,8 |
376,4 |
517,0 |
371,2 |
1229,2 |
331,1 |
65,1 |
181,3 |
278,5 |
-8,3 |
131,5 |
-1584 |
Сумма затрат на 1 руб. выручки |
0,681 |
0,621 |
91,1 |
0,798 |
0,425 |
53,2 |
0,685 |
0,455 |
66,4 |
0,719 |
0,541 |
75,3 |
0,762 |
0,614 |
80,6 |
Среднесписочная численность |
3 |
3 |
100,0 |
3 |
3 |
100,0 |
3 |
4 |
133,3 |
4 |
5 |
125,0 |
4 |
5 |
125,0 |
Среднемесячная З/П |
1,847 |
1,989 |
107,7 |
2,589 |
2,892 |
111,7 |
4,194 |
3,833 |
91,4 |
4,729 |
4,27 |
90,3 |
5,417 |
4,840 |
89,4 |
Производительность труда по выручке |
100 |
194,4 |
194,4 |
120 |
218,1 |
181,8 |
393,3 |
563,9 |
143,4 |
175,2 |
177,5 |
101,3 |
165 |
145,1 |
88,0 |
Рентабельность по выручке |
0,59 |
0,74 |
|
0,50 |
0,71 |
141,4 |
0,65 |
0,8 |
122,6 |
0,28 |
0,46 |
163,1 |
0,24 |
0,39 |
47,5 |
Рентабельность по выручке с 26 счета |
0,32 |
0,38 |
|
0,20 |
0,58 |
284,4 |
0,31 |
0,54 |
173,2 |
0,09 |
0,20 |
219,9 |
-0,01 |
0,18 |
-6,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Техобслуживание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка |
|
|
|
|
|
|
305 |
875,4 |
287,0 |
948 |
1015,2 |
107,1 |
1092 |
1390,9 |
127,4 |
Затраты |
|
|
|
|
|
|
329,6 |
602,1 |
182,7 |
582,4 |
610,3 |
104,8 |
866,4 |
618,3 |
71,4 |
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
|
6,9 |
|
4 |
3,9 |
97,5 |
10,8 |
22,7 |
210,2 |
Оплата труда |
|
|
|
|
|
|
124,2 |
112,4 |
90,5 |
178.5 |
267,6 |
149,9 |
304,4 |
275,8 |
90,6 |
начисления |
|
|
|
|
|
|
44,4 |
24,6 |
55,4 |
63,9 |
93,6 |
146,5 |
109,3 |
96,2 |
88,0 |
амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0,8 |
|
4,3 |
5,4 |
125,6 |
Резервный фонд |
|
|
|
|
|
|
39,6 |
33,8 |
85,4 |
57,2 |
75,7 |
132,3 |
132,4 |
|
0,0 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
|
128,6 |
|
4 |
23.4 |
585,0 |
|
18,2 |
|
Транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
77,2 |
124,9 |
161,8 |
274,8 |
145,3 |
52,9 |
305,2 |
200 |
65,5 |
Накладные расходы |
|
|
|
|
|
|
44,2 |
170,9 |
386,7 |
|
|
|
|
|
|
Прибыль |
|
|
|
|
|
|
19,6 |
444,2 |
2266,3 |
365,6 |
404,9 |
110,7 |
225,6 |
772,6 |
342,5 |
Прибыль с учетом 26 счета |
|
|
|
|
|
|
-24,6 |
273,3 |
-1111 |
186,8 |
147,3 |
78,9 |
-48,4 |
487,2 |
-1006 |
Сумма затрат на 1 руб. выручки |
|
|
|
|
|
|
1,081 |
0,688 |
63,6 |
0,614 |
0,601 |
97,9 |
0,793 |
0,445 |
56,0 |
Среднесписочная численность |
|
|
|
|
|
|
5 |
3 |
60,0 |
6 |
3 |
50,0 |
5 |
4 |
80,0 |
Среднемесячная З/П |
|
|
|
|
|
|
2,07 |
3,122 |
150,8 |
2,479 |
7,433 |
299,8 |
5,073 |
5,746 |
113,3 |
Производительность труда по выручке |
|
|
|
|
|
|
61 |
291,8 |
478,4 |
158 |
338,4 |
214,2 |
218,4 |
347,7 |
159,2 |
Рентабельность по выручке |
|
|
|
|
|
|
0,06 |
0,51 |
789,6 |
0,39 |
0,40 |
103,4 |
0,21 |
0,56 |
268,9 |
Рентабельность по выручке с 26 счета |
|
|
|
|
|
|
-0,08 |
0,31 |
-387,1 |
0,20 |
0,15 |
73,6 |
-0,04 |
0,35 |
-790,3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Пуски врезки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка |
|
|
|
|
|
|
|
609,5 |
|
515,5 |
1999,8 |
387,9 |
1058 |
1639,8 |
155,0 |
Затраты |
|
|
|
|
|
|
|
445,3 |
|
283,6 |
1049,6 |
370,1 |
838,4 |
912,5 |
108,8 |
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
2 |
8,4 |
420,0 |
|
40,3 |
|
Оплата труда |
|
|
|
|
|
|
|
75,9 |
|
89,7 |
427,4 |
476,5 |
299,5 |
396,7 |
132,5 |
начисления |
|
|
|
|
|
|
|
16,9 |
|
32,3 |
151,8 |
470,0 |
107,5 |
139,9 |
130,1 |
амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,2 |
|
0,9 |
6.9 |
766,7 |
Резервный фонд |
|
|
|
|
|
|
|
14,4 |
|
28,7 |
109,3 |
380,8 |
130,2 |
|
0,0 |
прочие |
|
|
|
|
|
|
|
14,3 |
|
1.8 |
40,5 |
2250,0 |
|
22,8 |
|
Транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
100,7 |
|
129,1 |
310 |
240,1 |
300,3 |
305,9 |
101,9 |
Накладные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
222,1 |
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
386,3 |
|
231,9 |
950,2 |
409,7 |
219,6 |
727,3 |
331,2а |
Прибыль с учетом 26 счета |
|
|
|
|
|
|
|
164,2 |
|
134,3 |
441,2 |
328,5 |
-46,9 |
391,1 |
-833,9 |
Сумма затрат на 1 руб. выручки |
|
|
|
|
|
|
|
0,731 |
|
0,550 |
0,525 |
95,4 |
0,792 |
0,556 |
70,2 |
Среднесписочная численность |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
3 |
6 |
200,0 |
4 |
5 |
125,0 |
Среднемесячная З/П |
|
|
|
|
|
|
|
3,163 |
|
2,492 |
5,936 |
238,2 |
6,240 |
6,612 |
106,0 |
Производительность труда по выручке |
|
|
|
|
|
|
|
304,7 |
|
171,8 |
33,3 |
194,0 |
264,5 |
327,9 |
124,0 |
Рентабельность по выручке |
|
|
|
|
|
|
|
0,63 |
|
0,45 |
0,48 |
105,6 |
0,21 |
0,44 |
46,1 |
Рентабельность по выручке с 26 счета |
|
|
|
|
|
|
|
0,27 |
|
0,26 |
0,22 |
84,7 |
-0,04 |
0.24 |
-17,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Магазины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка |
420 |
450,2 |
1,07 |
420 |
266,9 |
0,64 |
420 |
75,1 |
17,9 |
|
216,8 |
|
79,2 |
|
|
Затраты |
408,2 |
449,3 |
1,10 |
399,5 |
243,2 |
0,61 |
404,9 |
110,7 |
27,3 |
|
192,6 |
|
88,1 |
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы |
|
|
|
|
0,6 |
|
|
0,4 |
|
|
0,1 |
|
|
|
|
Оплата труда |
16 |
21.5 |
1,34 |
25,9 |
18,5 |
0,71 |
34,1 |
23,2 |
68,0 |
|
31 |
|
31,8 |
|
|
начисления |
6 |
8,4 |
1,40 |
9,5 |
6,4 |
0,67 |
12,3 |
5,4 |
43,9 |
|
4,5 |
|
4,5 |
|
|
амортизация |
|
|
|
|
-11,9 |
|
3,6 |
3,3 |
91,7 |
|
3,4 |
|
3,4 |
|
|
Резервный фонд |
|
2,1 |
|
|
2,8 |
|
10,8 |
7,4 |
68,5 |
|
9,6 |
|
|
|
|
прочие |
2 |
0,3 |
0,15 |
|
|
|
|
4,8 |
|
|
2.9 |
|
2,4 |
|
|
Накладные расходы |
24,1 |
30,1 |
1,25 |
29,5 |
4,4 |
0,15 |
10 |
9 |
90 |
|
|
|
|
|
|
Товары по покупным ценам |
350 |
386,9 |
1,11 |
300 |
222,4 |
0,74 |
300 |
57,2 |
19,1 |
|
141,1 |
|
|
46 |
|
Прибыль |
11,8 |
0,9 |
0,08 |
20,5 |
23,7 |
1,16 |
15,1 |
-35,6 |
-235,8 |
|
24,2 |
|
|
-8,9 |
|
Прибыль с учетом 26 счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сумма затрат на 1 руб. выручки |
0,972 |
0,998 |
1,03 |
0,951 |
0,911 |
0,96 |
0,964 |
1,474 |
152,9 |
|
0,888 |
|
|
1,112 |
|
Среднесписочная численность |
1 |
1 |
100 |
1 |
1 |
100 |
1 |
1 |
100 |
|
1 |
|
|
1 |
|
Среднемесячная З/П |
0,5 |
0,7 |
1,4 |
2,158 |
1,542 |
0,71 |
1,025 |
0,45 |
43,9 |
|
0,375 |
|
|
0,375 |
|
Производительность труда по выручке |
408,2 |
449,3 |
1,1 |
399,5 |
243,2 |
0,61 |
404,9 |
110,7 |
27,3 |
|
192,6 |
|
|
88,1 |
|
Рентабельность по выручке |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность по выручке с 26 счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|