Шпаргалка: Финансовый менеджмент
а)
возможные изменения национального продукта в денежном выражении;
б)
расчетная скорость обращения денег;
в)
максимально допустимый уровень цен;
г)
планируемый объем доходов населения;
д)
планируемые показатели сальдо платежного баланса.
При
проведении политики рефинансирования ЦБ устанавливает две основные ставки:
-
ставка рефинансирования, по которой осуществляется кредитование КБ;
-
ставка дисконтирования, по которой осуществляется учет ценных бумаг.
Вал
регулирование осуществляется путем проведения валютной интервенций на валютном
рынке. Методы валютного регулирования:
-
установление валютного надзора - границ возможного изменения валютного курса;
-
сохранение официальных золотовалютных резервов на уровне минимальной
достаточности;
-
регулирование операций с валютой у КБ.
Целевые
ориентиры ДКП в ближайшей перспективе:
-
обеспечение низкого уровня инфляции при значительном увеличении денежной массы;
-
снижение % ставок и постепенная переориентация денежных потоков из финансовых в
реальные сектора экономики;
-
укрепление национальной валюты.
13. Банки: типы,
функции, принципы организации
Примитивные
кредитные организации, выполнявшие отдельные банковские функции, существовали
уже в Древнем мире, они выполняли такие операции, как: прием денежных вкладов
населения; выдача кредитов; покупка, продажа, размен монет: ломбардные операции
(Вавилон, Египет, Рим). Считается, что первые банки возникли в Италии, а сам
термин "банк" происходит от старо-французского "bangue" и
означает "стол". Средневековые меняльные конторы стали
предшественниками банков, а менялы предшественниками банкиров. Они принимали
денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег
различных стран.
Функции:
аккумуляция – привлечение средств в депозиты; инвестиционная; расчетно-кассовое
обслуживание клиентов.
При
создании коммерческого банка выдается лицензия на совершение банковских
операций. Если банк формирует уставной капитал в рублях и в иностранной валюте,
то он должен получить 2-е лицензии на право операций в рублях и в валюте.
Банковская лицензия на ведение валютных операций может быть:
-
генеральная: право на совершение банковских операций в иностранной валюте на
территории РФ и за рубежом;
-
внутренняя: на территории РФ;
-
разовая: на проведение конкретных операций в иностранной валюте.
Кредитные
организации могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели
извлечения прибыли. Цель их деятельности - защита интересов организаций-членов
и координация их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям
кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В РФ
крупнейшей ассоциацией является Ассоциация Российских Банков (АРБ). Наряду с
АРБ в РФ функционируют 19-ти территориальных банковских союзов (ассоциаций),
которые представляют интересы кредитных организаций на уровне регионов и в
своей деятельности сотрудничают с АРБ. Руководители региональных банковских
союзов принимают участие в подготовке предложений по защите интересов
региональных банков, в разработке законодательных и нормативных актов на
федеральном и региональном уровнях.
14. Операции и услуги
коммерческого банка
К
концу ХХ века коммерческий банк способен предложить Клиенту до 200 видов
банковских продуктов и услуг.
Классификация
банковских операций:
1.
Пассивные (привлечение средств).
-
депозитные;
-
привлечение межбанковских кредитов;
-
эмиссионные (выпуск банковских векселей, размещение собственных акций и
облигаций).
2.
Активные (размещение средств).
-
ссудные;
-
расчетные (операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов);
-
кассовые (операции, связанные с движением наличных денежных средств);
-
инвестиционные (операции по инвестированию банком собственных средств в ценные
бумаги);
-
фондовые (операции с ценными бумагами; н-р учетные операции с векселями);
-
лизинг (долгосрочная аренда, как правило, в правом последующего выкупа);
-
факторинг (приобретение дебиторской задолженности).
3.
Комиссионные.
-
инкассирование дебиторской задолженности;
-
переводные;
-
торгово-комиссионные (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драг.
металлов и т.д.);
-
доверительные (трастовые) - (управление средствами клиента);
-
операции по предоставлению клиенту юр. и иных услуг.
Пассивные
операции - это совокупность операций, направленных на формирование ресурсов
коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за
счет собственных и привлеченных средств. К собственным ресурсам относятся:
уставной капитал, фонды, обязательные резервы для покрытия возможных потерь по
ссудам и от операций с ценными бумагами, нераспределенная прибыль. Привлеченные
средства формируются за счет кредитов и займов, полученных от других юр. лиц и
за счет депозитных операций.
1.Депозитные
операции - операции банков по привлечению денежных средств во вклады. Депозиты
- суммы этих денежных средств. Депозиты могут быть: срочные (до 3 мес., от 6 до
9 мес., от 9 до 12 мес., св. 12 мес.), до востребования, сберегательные
(выигрышные, молодежно-премиальные, на предъявителя, сберегательные
сертификаты).
2.Корреспондентские
счета - депозиты до востребования банков, имеющих договорные отношения друг с
другом. Межбанковский кредит (недепозит) - кредит, предоставляемый одним
коммерческим банком другому
3.Эмитированные
средства банков. Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться
достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)
Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг
является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов -
территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта
эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.
15. Ликвидность
коммерческих банков
Коммерческие
банки - независимые рыночные структуры, отличающиеся экономической
самостоятельностью и экономической ответственностью за результаты своей
деятельности. Прибыль коммерческого банка образуется по результатам его
деятельности как разность между фактически полученными доходами и
произведенными расходами и распределяется, как правило, по итогам работы за
квартал, а в окончательном варианте за год.
Различают
балансовую и чистую прибыль. Балансовая прибыль включает: % за пользование
кредитом, комиссионные сборы за предоставляемые клиентам услуги, прибыль от
валютных операций. Чистая: прибыль с инвестиционного портфеля (дивиденды и %,
полученные банком).
К
затратам банка относятся: сумма уплаченных % за пользование привлеченными
средствами, з/п, расходы связанные с функционированием банка. Из чистой прибыли
осуществляется уплата налогов, отчисления в страховой фонд.
Ликвидность
- способность коммерческого банка своевременно и в полном объеме обеспечивать
выполнение всех своих обязательств перед клиентами. Эта способность
определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным
размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом
соответствующих временных сроков. Банковские активы можно классифицировать по
3-м группам:
1.
Первоклассные ликвидные средства. Активы, имеющие форму денег (средства в кассе
банка и на корреспондентских счетах).
2.
Достаточно ликвидные средства. Активы, для реализации которых и превращения в
деньги необходимо небольшое время (пакеты ценных бумаг, котируемых на фондовой
бирже, паи в капиталах др. банков).
3.
Неликвидные активы. Активы, реализация которых требует длительного времени или вообще
мало вероятна (безнадежные долги и просроченные кредиты, основные фонды и
недвижимость банка).
Все
экономические нормативы делятся на обязательные для исполнения коммерческими
банками и оценочные (углубленный анализ).
Установленные
показатели ликвидности распределены на 4-е группы:
-
нормативы достаточности капитала;
-
нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;
-
минимальные размеры обязательных резервов.
4.
максимальный размер риска на одного заемщика.
Финансовая
устойчивость коммерческого банка определяется через систему показателей,
описывающих:
- качество
активов банка;
- качество
ресурсной базы;
- качество
банковских продуктов и услуг;
-
рентабельность деятельности банка;
- управление
рисками;
- качество
менеджмента банка.
Методика
оценки финансовой устойчивости разработана Банком России для участия банков в
системе страхования вкладов - Указание № 1379-У от 16 января 2004 г. Методика предполагает расчет группы показателей оценки капитала, активов, качества управления,
доходности и ликвидности.
Коммерческим
банкам, допускающим невыполнение обязательных нормативов, ЦБ рекомендует
принять необходимые меры по изменению депозитной и кредитной политики.
Коммерческим
банкам, допускающим невыполнение обязательных нормативов, ЦБ рекомендует
принять необходимые меры по изменению депозитной и кредитной политики.
Риск
- вероятное возникновение убытков или недополучение доходов по сравнению с
прогнозируемым вариантом.
Риски:
кредитный, портфельный (ЦБ), риск ликвидности, риск изменения % ставок,
валютный. Политика банка должна заключатся в том, чтобы достичь равновесия
между риском и доходом банка. Чем выше ликвидность банка, тем ниже
прибыльность, и наоборот: чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и
обязательно риск.
Центральный банк
обязывает коммерческие банки рассчитывать и соблюдать следующие обязательные
нормативы ликвидности:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 |