Курсовая работа: Управление банковскими рисками
·
определение
фактической степени риска на основе отдельных методов;
·
оценка
возможности увеличения или снижения риска в дальнейшем.
Оценка
фактической степени риска банка может основываться на двух приемах — оценка
уровня показателей риска и классификации активов по группам риска. В основе
классификации показателей риска могут лежать сфера риска и вид показателя. В
зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, выделяются
методы оценки совокупного (портфельного) риска банка, индивидуального риска
(связанного с конкретным продуктом, услугой, операцией, контрагентом),
комплексного риска (связанного с определенным направлением деятельности банка).
В
качестве показателей оценки степени риска могут использоваться:
·
коэффициенты;
·
прогнозируемый
размер потерь;
·
показатели
сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов,
инвестиционный, торговый портфели и т.д.).[10]
Наиболее
распространен коэффициентный способ оценки степени риска.
Прогнозирование
размера потерь может основываться на имитационном моделировании, методе дюрации
и т.д.; рассматривается в разделе, посвященном процентному риску. Показатели
сегментации свойственны анализу качества портфелей банка.
Банковская
практика знает несколько форм классификации активов по группам риска:
·
номерная
система;
·
балльная
система — с использованием метода взвешивания (группа риска х значимость показателя);
·
система
скорринга;
·
смешанные
формы.[11]
1.4 Методы управления банковским риском
1.4.1 Мониторинг банковского риска
Мониторинг
риска — это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его
видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении
необходимого уровня прибыльности.
Процесс
мониторинга риска включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу
риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных),
методы регулирования риска.
Обязанности
по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями
банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего
контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка,
его менеджерами. При этом функциональные подразделения банка отвечают за
управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения —
фундаментальными рисками.
Круг
контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям,
структуре портфеля активов и пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов
банка (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, банков-партнеров).
1.4.2 Регулирование банковских рисков
Регулирование
представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска.
Эти методы условно можно разделить на четыре группы:
·
методы
предотвращения рисков;
·
методы
перевода рисков;
·
методы
распределения рисков;
·
методы
поглощения рисков.
К
методам регулирования риска можно отнести:
·
создание
резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок
использования этих резервов;
·
порядок
покрытия потерь собственным капиталом банка;
·
определение
шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на
степени риска;
·
контроль
за качеством кредитного портфеля;
·
отслеживание
критических показателей в разрезе видов риска;
·
диверсификация
операций с учетом факторов риска;
·
операции
с производными финансовыми инструментами;
·
мотивацию
бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
·
ценообразование
(процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
·
установление
лимитов на рисковые операции;
·
продажа
активов;
·
хеджирование
индивидуальных рисков.[12]
1.5 Способы управления банковскими
рисками
Мировой
и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет
сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:
·
комплексность,
т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;
·
дифференцированность,
т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам
банковских рисков;
·
единство
информационной базы;
·
координация
управления различными видами рисков.
Для
построения эффективной системы управления банковскими рисками необходимо:
-
с учетом вышеуказанных принципов построения системы управления сформулировать
во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;
-
установить принципы определения, оценки и диагностики риска в качестве основы
при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную
защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;
-
использовать данные принципы в качестве базы для создания важнейших процедур
управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной
структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также
технических заданий;
-
определить процедуры обеспечения ответственности, самооценки и оценки
результатов деятельности в соответствии с принципами управления риском и
системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов
совершенствования процесса управления;
-
ориентируясь на вышеупомянутые принципы и процедуры, следует разработать
механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества
процедур, оценки и проверки их соблюдения.
Имея
возможность управлять риском, можно или предотвратить угрозу наступления
негативных событий, или быть готовым к ним. Автоматизированные системы
управления риском дают такую возможность.
Преимущества,
которые можно получить, управляя рисками:
Системы
управления рисками позволяют увидеть "слабые места" в бизнес-процессах
компании, те что приводят к потерям. Зная их, можно построить работу так, чтобы
издержки снизились, а прибыль стала выше. Например, система управления
операционным риском показывает, в каком подразделении или по какому направлению
бизнеса был зафиксирован ущерб или ожидается его повышение, а значит можно
принять меры к тому, чтобы в будущем потери были уменьшены.
Ни
для кого не секрет, что для определения стратегических и тактических целей
организации необходимо планирование. Управление рисками позволяет не только
строить более точные планы развития компании и планы работы, но и претворять
эти планы в жизнь. Подчас в больших
компаниях руководители, видя отчеты подчиненных сотрудников или подразделений,
не имеют возможности получить цельную картину происходящего и понять, из каких
частей складывается эта картина. Системы управления рисками показывают в
динамике изменение основных показателей функционирования бизнеса, а также
позволяют быстро и наглядно показать, из чего складываются эти данные. Все это
повышает удобство, качество и оперативность работы.
Результативное
и эффективное управление доступно только тем менеджерам, которые держат под
контролем происходящее во вверенных им организациях или подразделениях. Такой
контроль невозможен без использования автоматизированных систем,
предоставляющих информацию о работе подчиненных подразделений и сотрудников,
особенно в компаниях с большим количеством офисов, распределенных по обширной
территории.
Сегодня,
особенно в период кризиса, все больше внимания уделяется стабильности и
надежности работы компании, контролю за рисками и расходами. Все большее число
российских компаний обращаются к зарубежному опыту управления рисками и
прогнозирования убытков. Активно обсуждаются стандарты Базель II, изучается
статистическое моделирование и другие прогрессивные методы управления.
Применение всех этих новшеств на практике невозможно без грамотной методики их
использования. особенно с учетом российской специфики бизнеса, которая во
многом отличается от западной. Системы управления риском – это продуманная и
проверенная практикой методика использования современных методов.
Разработка
полноценной системы управления риском занимает годы, и при этом в итоге может
оказаться, что она изначально неверно построена, имеет неправильную структуру
или работает на неподходящей платформе. Поэтому, выбирая систему управления
риском, необходимо учитывать опыт использования этого программного продукта в
других компаниях аналогичного или большего масштаба, а также иметь возможность
посмотреть работу системы на практике. Хорошая система может стать полезным и
незаменимым инструментом для построения успешного бизнеса.
1.6
Внедрение системы управления рисками
Системы
управления рисками на уровне всего банка стали неотъемлемыми компонентами
современного бизнеса: они позволяют функции управления рисками развиться от
простого контроля отдельных позиций до фундаментального фактора повышения
стоимости финансового учреждения.
Планирование,
проектирование и внедрение таких систем является очень сложной и тонкой
задачей. Внедрение такой системы предполагает вовлечение в этот процесс
практически все направления и подразделения банка.
Тем
не менее, сложные моменты при внедрении таких систем, на которые следует
обратить особое внимание все равно остаются:
1.
Широкий круг финансовых инструментов, которые необходимо включить в систему.
Проблема заключается в том, что круг используемых финансовых инструментов
постоянно растет и изменяется. Решением проблемы будет использование
технологии, которая способна быстро реагировать на изменения и легко
регистрировать новые финансовые инструменты.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |