Курсовая работа: Управление активами, пассивами и ликвидностью коммерческого банка
Нормативно-правовые
акты
1.
Федеральный
закон «О Центральном банке РФ»: Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ //
Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания
«Консультант Плюс». – Послед. обновление 15.11.2006г.
Учебная
литература
2.
Бабанов,
В.В. Новый подход к управлению ликвидностью [Текст]: журнал «Банковское дело»/
учредитель «Информбанк». - М: Информбанк 2001, №3. - с. 7-12 - ISSN 2071-4904.
3.
Белоглазова,
Г. Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка [Текст] /
Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - С-П.: Юрайт-Издат, 2010. - 314с. - ISBN
978-5-9916-0613-4.
4.
Буевич,
С. Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности [Текст]: учебное
пособие, 2-е изд. / С. Ю. Буевич, О. Г. Королёв. - М.: КНОРУС, 2005. - 160 с. -
ISBN 5-85971-153-0.
5.
Вислогузов,
В. В. Предприниматели объявили кредиты в розыск [Текст]: газета / учредитель
«Коммерсантъ». - 2008 от 29.10.08. - №197. - с.8
6.
Герасимова,
Е. Б. Банковские операции [Текст]: учебное пособие / Е. Б. Герасимов, И. Р.
Унанян, Л. С. Тишина. - М.: Форум, 2009. - 313с. - ISBN: 978-5-91134-334-7.
7.
Костина,
Н. А. Моделирование риска ликвидности коммерческого банка [Текст]: журнал
«Банковские технологии» / учредитель «Финанс Медиа». - М: Профи-Пресс, 2007, №
1. - с. 20-24- ISSN 1560-0521.
8.
Лаврушин,
О.И. Управление деятельностью коммерческого банка[Текст] / О.И. Лаврушин. - М:
Юристъ, 2005. - 276с. - ISBN: 5-7975-0549-5.
9.
Лобанов,
А. А. Энциклопедия финансового риск-менеджмента [Текст] / А.А. Лобанов, А.В.
Чугунов. - М: Альпина, 2006. - 350 с. ISBN 5-9614-0285-1.
10.
Ольхова,
Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке[Текст]: учеб. пособие 2-е
изд. / Р. Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2009. - 304 с. - ISBN 978-5-390-00429-6.
Электронные
ресурсы
11.
Разработочная таблица для расчета показателя «Расчетная
ликвидность»: расчетная таблица официального сайта ЦБ РФ [Электронный
ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=
metodica_0310_pr1.htm
12.
Список сокращений
ЦБ - Центральный банк;
РФ - Российская
Федерация;
др. - другое;
УАП - управление
активами и пассивами;
т.п. - тому подобное;
КУАП - комитет по
управлению активами и пассивами;
GAP - от англ. Gap -
разрыв, промежуток;
СК - специализированная
компания;
ФЗ - Федеральный Закон;
т.е. - то есть;
МБЗ - межбанковские
займы;
УРЛ - управления
рисками ликвидности;
УР - управление рисками.
Приложение
А
Разработочная
таблица для расчета показателя «Расчетная ликвидность»
|
|
|
| № |
№ |
Показатели |
Расчет |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
| АКТИВЫ |
| 1. |
Наличность |
п. 1.1 + 1.2 + 1.3
(и) |
| 1.1. |
Денежные средства |
п.1.1 + 1.2.3 + 1.3
таблицы 1 |
| 1.2. |
Счета в Центральном
банке Российской Федерации |
п.1.2.1 + 1.5 таблицы 1 |
| 1.3. |
Средства в банках |
п.1.2.2 + 1.4 таблицы 1 |
| 1.3.1. |
Средства, замороженные |
форма 603 по банкам с
отозванной лицензий и по банкам, имеющим картотеку |
| 1.3.(и) |
Средства в банках |
п.1.3 - 1.3.1 данной
таблицы |
| 2. |
Ссудная задолженность, в
т. ч.: |
п.2 таблицы 1 |
|
|
2.1. |
банков |
п.2.1 + б/сч.514А + 518А |
|
|
2.1.1. |
Резерв на возможные
потери по ссудам |
строки 5 + 15 + 25
(графа 14) формы 115* |
|
|
2.2. |
клиентов |
п.2 - 2.1 данной таблицы |
|
|
2.2.1. |
Резерв на возможные
потери по ссудам |
строки 10 + 20 + 30
(графа 14) формы 115 |
|
|
2.(и) |
Чистая ссудная
задолженность |
п.2.1 - 2.1.1 + 2.2 –
2.2.1 данной таблицы |
| 3. |
Ценные бумаги |
п.4 таблицы 1 |
| 3.1. |
Ценные бумаги Российской
Федерации |
п.4.1.1.1 + 4.1.2.1 +
4.1.3.1 таблицы 1 |
| 3.2. |
Резерв под обесценение
ценных бумаг |
п.14.3 таблицы 1 |
| 3.3. |
Резервы на возможные
потери от вложений в ценные бумаги |
п.14.5 таблицы 1 |
| 3.(и) |
Чистые вложения в ценные
бумаги |
п.3 – 3.2 - 3.3 данной
таблицы |
| 4. |
Лизинг |
п.3 таблицы 1 |
| 5. |
Прочие активы и
дебиторская задолженность |
п.6 + 7 + 10 таблицы 1 |
| 5.1. |
Резерв на возможные
потери по прочим активам |
п.14.2 + 14.4 таблицы 1 |
| 5.(и) |
Прочие активы за минусом
резерва |
п.5.- 5.1 данной таблицы |
| 6. |
Итого чистых активов |
п.1 + 2(и) + 3(и) + 4 +
5(и) |
| 7. |
Неиспользованные
кредитные линии |
б/сч. 91403 + 91406 |
| 8. |
Итого ликвидных средств |
п.1 + 2(и) + 3(и) + 4 +
5(и) + 7 |
| ПАССИВЫ |
| 9. |
Средства банков |
п.15.2.1 - 15.2.1.2 +
15.1.1 таблицы 1 |
| 9.1. |
Кредиты, полученные
банками от Центрального банка РФ |
п.15.2.1.2 + 15.1.4.1
таблицы 1 |
| 10. |
Средства клиентов |
п.15.1 - 15.1.1 -
15.1.4.1 - 15.1.4.2 + 15.2.2 + 15.2.3 + 16 + 17 таблицы 1 |
| 11. |
Выпущенные долговые
обязательства |
п.15.2.4 + 15.2.5
таблицы 1 |
| 12. |
Прочие обязательства и
кредиторская задолженность |
п.18 + 19 таблицы 1 |
| 13. |
50% обязательств и
гарантий, выданных банком |
50% от остатка по
б/сч.91404 |
| 14. |
Открытые кредитные линии
(неиспользованные) |
б/сч.91302 + 91309 |
| 15. |
Кредиты, полученные на
капитальные вложения (до отчетной даты на 01.08.01)
|
б/сч.91903 |
| 16. |
Субординированный кредит
(заем) |
п.205 формы 134 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |
| |
|
