Курсовая работа: Операции Сберегательного банка РФ (на примере Дуванского отделения Сбербанка)
Динамика изменения активов отделения с
точки зрения их ликвидности
Табл.
(N14)
Показатели |
на 1. 01. 98 г |
на 1. 01. 99г |
увеличение(+) уменьшение (-) |
1. Ликвидные активы всего |
2880 |
2295 |
-585 |
в т. ч
а) касса
|
59 |
180 |
+121 |
б) корсчет |
2130 |
2063 |
-67 |
в) резервы |
653 |
0 |
-653 |
г) вложено. в ц/бумаги |
38 |
52 |
+14 |
2. дебиторская задолженность |
106 |
51 |
-55 |
3. кредитные вложения |
5166, 3 |
3315, 3 |
-1851 |
4 основные средства |
1146 |
1670 |
+524 |
5 Средства в расчетах |
3762, 7 |
7012, 7 |
+3250 |
Всего активов |
13061 |
14344 |
+1283 |
Обязательства банка всего: |
8926, 4 |
10116, 2 |
+1189, 8 |
а) средства на расчетных, тек. счетах
п/п |
750 |
1663 |
+913 |
б)вклады населения всего |
8161 |
8439 |
+278 |
в) средства в расчетах |
9, 7 |
2, 2 |
-7, 5 |
г) Кредиторская задолженность |
5, 7 |
12, 0 |
+6, 3 |
Рассчитаем
некоторые коэффициенты, например отношение ссудной задолженности к вкладам
населения
на
1. 01. 98 г = ( 5166, 3 / 8161) = 0, 63
на
1. 01. 99 г =(3315, 3 / 8439) = 0, 39
чем
больше доля вкладов помещается в ссуды, тем ниже показатель ликвидности. На
начало 1999 г данный коэффициент снизился, то есть показатель ликвидности стал
лучше, так как только третья часть вкладов размещена в ссуды, а не половина их,
как было на начало 98 года.
Удельный
вес ликвидных активов в общей сумме активов на начало 1999 года также снизился
(2880 / 13061) *100 % = 22% на 1. 01. 98 г
(
2295 / 14344) *100 % = 16 % на 1. 01. 99 г
Общий
коэффициент ликвидности = ( ликвидные активы / обязательства банка )
на
1.01.98 г = 2880 / 8926, 4 = 0, 32
на
1.01.99 г = 2295 / 10116, 2 = 0, 23
по
норме этот коэффициент не должен быть меньше 0, 50
среднегодовая
процентная ставка по кредитным вложениям = ( доходы от кредитования /
среднемесячные остатки кредитных вложений ) *100
на
1.01.98 =( 1518 т. р / 5166 т. р) *100= 29, 4 %
на
1.01.99 = (925 т. р / 3315 т. р ) * 100= 27, 9 %
Средняя
процентная ставка по кредитным ресурсам = ( процентные расходы / среднегодовой
остаток кредитных ресурсов ) *100
на
1.01.98 г = (863 / 8911) *100 = 9, 7 %
на
1.01.99 г = ( 781 / 10102 ) * 100 = 7, 7 %
“
Спрэд” на 1.01.98 = ( 29, 4 - 9, 7) = 19, 7 %
на
1.01.99 = ( 27, 9 - 7, 7 ) = 20, 2 %
финансовая
маржа = ( процентные доходы и доходы по ц/бумагам минус процентные расходы ) /
средние остатки кредитных ресурсов
на
1.01.98 = (2620- 903) / 8911 * 100 = 19, 3 %
на
1.01.99 = ( 2445 - 1043) / 10102 * 100 = 13, 9 %
Разница
между Спрэдом и финансовой маржой показывает процент потери доходов отделения
из-за отвлечения кредитных ресурсов в активы не приносящие доход. за 1997 год
потери равны 0, 4 % ( 19, 7 - 19, 3 )
за
1998 год потери доходов отделения составили 6, 3% ( 20,2 - 13,9 )
Из
произведенных расчетов можно сделать вывод, что хотя активы отделения за 1998
год увеличились на 1283 тысячи рублей, ликвидные активы не только не
увеличились, а даже снизились на 585 тысяч рублей. Обязательства же отделения
увеличились на 1189, 8 тысяч рублей, в основном за счет роста средств на расчетных
и текущих счетах предприятий и организаций. Общий коэффициент ликвидности
меньше нормы и еще снизился за 98 год на 0, 09. Поэтому, ни смотря на то, что
отделение и работает прибыльно, нужно увеличить объем ликвидных активов и
активов приносящих доход, свести до минимума просроченную задолженность по
кредитам, повысить качество кредитного портфеля, увеличить объем стандартной
ссудной задолженности, увеличить количество кредитных ресурсов, путем
привлечения средств во вклады населения и на счета предприятий и организаций,
снижать непроцентные расходы.
Глава 3. Перспективы развития
Сберегательного Банка
3.1. Привлечение дополнительных ресурсов,
путем внедрения новых вкладов
Сбербанк
призван сыграть важную роль в ограничении прироста денежной массы в стране и
проведении антиинфляционной политики на основе активного привлечения средств
населения и их эффективного вложения в развитие экономики России.
Повышение
эффективности сбережений требует проведения ряда мероприятий. Данные
мероприятия могут охватывать общие цели социально- экономической политики,
структуру и систему хозяйственных связей.
Всемерно
должно развиваться предложение товаров и услуг. Важную роль здесь играют
учреждения Сберегательного Банка, которые аккумулируют денежные средства
населения. Значительная доля сбережений сейчас находится в наличном виде. На
современном этапе задача состоит в том, чтобы деньги вложить в те отрасли,
которые смогут дать быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров,
принесут высокий процент рентабельности. От надежности и выгодности форм
сбережений, их вариантности зависит активизация сберегательного процесса. В
условиях инфляции начинает преобладать тенденция, которая выражается в покупке
населением “ненужных“ товаров с одной целью - избавиться от наличных денег.
Сберегательный Банк обязан принять в этой ситуации меры, направленные на
смещение ценностных ориентиров населения, чтобы усилить мотивацию сбережений.
Необходим дифференцированный подход всей банковско- сберегательной системы к
нуждам и проблемам всех слоев населения. Внедрять новые формы сбережений
возможно только с учетом всей многоаспектности сберегательного процесса. Работа
в данном направлении должна учитывать социальную структуру вкладчиков и
тенденции ее развития, психологическое предпочтение тех или иных форм
накопления, исторически сложившиеся стереотипы, привязанности определенных
возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам.
Хочется
предложить новый вид вклада “ Летний отдых “, действует с 1 сентября до 1 июня,
открывается лицам с 18 лет, обязательным условием вклада является регулярное,
ежемесячное зачисление сумм части зарплаты ( 300 рублей ). Доход по этому
вкладу исчисляется из 15 процентов годовых на весь остаток средств во вкладе.
Вклад “ Летний отдых “, как разновидность вклада довостребования, совершаются
расходные операции в любых суммах, в пределах остатка, но не менее 1/3 из
зачисленных ежемесячно 300 рублей должно оставаться на счете ( 300 : 3 = 100
рублей ). Значит на 1 июня вклад будет в сумме 900 рублей ( 100 * 9 мес = 900
руб). Первого июня вклад можно закрыть, или доход будет начисляться по нему из
расчета 2 процента годовых. как по вкладу довостребования. Если условия не
соблюдаются по зачислению сумм и по расходным операциям, то доход начисляется
также 2 процента годовых.
доход
по вкладу на 1 июня = ( 900 руб * 15 *270 дней ) / 100 / 365 =99, 86 рублей,
где 900 - остаток вклада
15
процент по вкладу
270
срок хранения вклада
100
постоянная величина
365
количество дней в году
Произведем
расчет стоимости привлеченного вклада, то есть среднюю процентную ставку.
%
по вкладу (доход)
Средняя
процентная ставка по вкладу = -------------------------------------
среднегодовой
остаток
вклада
Среднегодовой
остаток вклада ( по средней хронологической )=
(
100 / 2 + 200 + 300 + 400 + 500 + 600+ 700 + 800+ 900 / 2 ) : 8 = 500 рублей
Средняя
процентная ставка по вкладу = 99,86 / 500 * 100 % = 19,97%. Если учитывать, что
средняя процентная ставка за 1998 год по кредитным вложениям отделения
составила 27,90 %, то доход банка от привлечения вклада “Летний отдых“ будет
равен 7,93 % (27,90% - 19,97 %)
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 |