Курсовая работа: Операции Сберегательного банка РФ (на примере Дуванского отделения Сбербанка)
Глава 2. Анализ и учет действующей
практики.
2.1. Анализ вкладных операций.
Согласно
Положения о Дуванском отделении Сбербанка РФ, утвержденного на совете
директоров Сберегательного банка РФ, Дуванское отделение N 4579 осуществляет
банковскую деятельность на территории Дуванского района, республики
Башкортостан. Отделение банка входит в единую организационную структуру
Сбербанка РФ и от его имени может выполнять следующие банковские операции и
услуги:
-
прием и выдачу вкладов;
-
проведение операций с иностранной валютой;
-
долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
-
расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;
-
прием коммунальных платежей ;
-
реализацию лотерейных билетов ;
-
продажа покупка ценных бумаг ;
-
оказание консультационных и лизинговых операций ;
-
предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование ;
-
продажа населению золота в мерных слитках ;
-
другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией
Центрального банка РФ и с разрешения Сбербанка России. На 1 января 1999 года в
Дуванском отделении Сбербанка 41861 счетов физических лиц с остатком вкладов
7777336 рублей. На 1 января 1998 года в отделении было 41307 счетов на сумму
7858519 деноминированных рублей. Отсюда видно, что количество счетов
увеличилось, но остаток вкладов не увеличился, а снизился. Бизнес-план по
остаткам вкладов в валюте РФ выполнен всего на 83 %
Изменение
структуры вкладов населения в Дуванском отделении Сбербанка за 1998 год
Табл.
N ( 1)
N п/п |
Вид вклада |
уд. вес на 1. 01. 98 (%) |
уд. вес на 1. 01. 99 (%) |
изменение (+) (-) |
1 |
Срочный в т. ч компенсационный |
6,47 |
6, 54 |
+0, 07 |
2 |
срочный с ежемесячной выплатой дохода |
21,61 |
7, 24 |
-14, 37 |
3 |
срочный пенсионный |
0 |
27, 53 |
+27, 53 |
4 |
Сберегательные вклады |
5, 84 |
17, 84 |
+11, 97 |
5 |
вклады довостребования |
18, 30 |
16, 91 |
-1, 39 |
6 |
Срочные депозиты |
5, 63 |
1, 0 |
-4, 63 |
7 |
Cрочные фиксированные депозиты |
1, 21 |
1, 32 |
+0, 11 |
8 |
Пенсионные вклады |
17, 70 |
15, 74 |
-1, 96 |
9 |
Рождественские |
7, 76 |
0 |
+7, 76 |
10 |
Школьные вклады |
0, 79 |
0, 64 |
-0, 15 |
11 |
Целевые на детей |
8, 05 |
1, 21 |
-6, 84 |
12 |
Новоденежные |
1, 12 |
0, 01 |
-1, 11 |
13 |
Неподвижные, Объединенные и другие |
5, 52 |
2, 61 |
-2, 91 |
14 |
Юбилейные |
0 |
1, 14 |
+1, 14 |
15 |
Молодежный Сбербанк России |
0 |
0, 30 |
+0, 30 |
|
ВСЕГО |
100 |
100 |
|
Из
данных таблицы N 1 видно, что в отделении на 14,37 % за 98 год снизился остаток
вкладов с ежемесячной выплатой доходов. На 4,63 % меньше стало срочных
депозитов, на 6,84 % снизился остаток целевых вкладов на детей, так как
население района из-за инфляции старается вложить деньги на более короткий
срок. В 1998 году большую часть средств отделению удалось привлечь на срочные
пенсионные вклады, их удельный вес в общей структуре вкладов на 1.01.99 г
составил 27,53 %. Данный вид вклада принимается от лиц, получающих пенсии по
старости, инвалидности, за выслугу лет, потерю кормильца, доход по нему
начисляется в виде процентов. Срок хранения - три месяца и один день.
Минимальный размер первоначального взноса 50 рублей, вклад можно пополнять
наличным и безналичным путем, в сумме не менее 50 рублей. Процентная ставка не
подлежит изменению в течении предусмотренного договором срока хранения вклада,
при окончании срока договора, вклад можно пролонгировать, если срок хранения вклада
нарушен проценты выплачиваются, как по вкладу довостребования. На 1 января 99
года доход по этому виду вкладов составлял 43% годовых. Также на 11,97 % за 98
год увеличился остаток Сберегательных вкладов. Эти вклады можно внести на 1; 2;
3 месяца и один день, в сумме не меньше 300 рублей, банк выплачивает
фиксированную процентную ставку, установленную договором срока хранения.
Вкладчик может ежемесячно получать проценты, вносить дополнительные взносы не
менее 100 рублей, без явки в отделение банка продлевать неоднократно договор, в
случае досрочного востребования вклада получить доход, исчисленный по вкладу
довостребования. На начало 1999 года доход по этому виду вклада составлял 40, 2
% годовых.
Удельный
вес вкладов населения в структуре пассивов составлял :
в
1995 году - 47,3%
в
1996 году - 41%
в
1997 году - 44%
в
1998 году - 71,6 %
Исчислим
средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в качестве ресурсов
кредитования и для более рационального использования средств, привлеченных во
вклады, что выполним по формуле :
CД
= (Оср : В ) * Д, где
СД
- средний срок хранения (в днях )
Оср-
средний остаток вкладов ( тыс. р)
В
- оборот по выдаче вкладов ( тыс. р)
Д
- количество дней в анализируемом периоде
За
1997 год СД = ( 1056719 : 2302488 ) * 360 = 165,2 дня
За
1998 год СД =( 7777439 : 19958614) * 360 = 140,3 дня
Из
расчета видно, что в 1998 году средний срок хранения вкладов снизился на 24,9
дней. Это говорит о том, что вклады в основном привлекались на короткий срок,
что не давало возможности отделению размещать их в долгосрочное кредитование и
другие долгосрочные проекты. За 98 год удельный вес безналичных перечислений в
общем приходе вкладов составил 28%, что на 0, 2 % больше, чем в 1997 году.
Увеличение этого показателя положительно, т. к. безналичные перечисления
являются самыми недорогими пассивами для отделения.
Только
после принятия закона “ О банках и банковской деятельности 2 декабря 1990 года
Сберегательный банк РФ постепенно обретает все признаки крупного универсального
банка. В 1992 году после либерализации цен произошло резкое обесценение вкладов
граждан в Сбербанке, это в какой-то мере подорвало доверие вкладчиков к
Сберегательному банку. Проследим динамику роста вкладов граждан Дуванского
отделения за последние пять лет.
табл.
№2
Годы |
Остаток вкладов на конец года,
деноминирован. руб. |
темп роста к предыдущему году,
%
|
1994 г |
1596649 |
-- |
1995 г |
3454356 |
216 |
1996 г |
4950650 |
143 |
1997 г |
7858519 |
159 |
1998 г |
7777336 |
98, 9 |
Резкий
рост цен, задержки во взаиморасчетах привели к нарастанию платежного кризиса в
народном хозяйстве и следовательно к снижению остатков вкладов. На 1 января
1999 года предприятия района не выплатили в установленные сроки своим
работникам 18836 тыс. рублей заработной платы, в том числе : промышленные
предприятия -2571 тысяч рублей, строительные организации - 4741 тысяч рублей,
колхозы и совхозы -10618 тысяч рублей, что на 47% больше, чем было
задолженности на 1 января 98 года. ( газета “ Дуванский Вестник “ от 09.02.99 г
)
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 |