Курсовая работа: Анализ и оценка финансового состояния АО "Народный Банк Казахстана"
Анализ обязательств показал, что с начала 2006 года
общая сумма обязательств банков второго уровня увеличилась на 2 142,3 млрд.
тенге (на 26,8%), и составила на конец отчетного периода 10 143,9 млрд. тенге. Наиболее
существенное влияние на увеличение обязательств банков оказал рост объема
обязательств перед клиентами, увеличившись на 1 642,8 млрд. тенге до 6 372,2
млрд. тенге.
За рассматриваемые периоды структура обязательств
показала, что перед юридическими и физическими лицами с начала 2006 года их
количество увеличилось на 1 6642 млрд. тенге или на 35,3% и составили за 2007
года 3 379,1 млрд.тенге. С начала 2006 года вклады физических лиц выросли на
37,7% или на 39,0 млрд.тенге. Данные представлены в таблице 3.
Таблица 3.- Динамика и структура совокупных
обязательств банковского сектора
Показатели |
2006 |
2007 |
Прирост, (в %) |
Млрд.
тенге
|
В % к итогу |
Млрд.
тенге
|
В % к итогу |
Обязательство перед клиентами |
4 729,4 |
59,1 |
6 372,2 |
62,8 |
34,7 |
Межбанковские депозиты |
257,6 |
3,2 |
279,6 |
2,8 |
8,5 |
Займы, полученные от Правительства
РК |
2,2 |
0,0 |
1,8 |
0,0 |
-18,2 |
Займы, полученные от международных
финансовых организаций |
27,4 |
0,3 |
85,9 |
0,9 |
В 3,1 раза |
Займы, полученные от других банков
и организаций, осуществляющих отдельные виды банк. операций |
1 414,3 |
17,7 |
1 844,4 |
18,2 |
30,4 |
Операции «РЕПО» с ценными бумагами |
530,0 |
6,6 |
530 |
5,2 |
0,0 |
Субординированные долги |
368,0 |
4,6 |
154,1 |
1,5 |
-58,1 |
Выпущенные в обращение ценные
бумаги |
418,8 |
5,3 |
479,0 |
4,7 |
14,4 |
Прочие кредиторы |
148,7 |
1,9 |
263,6 |
2,6 |
77,3 |
Прочие обязательства |
105,2 |
1,3 |
133,3 |
1,3 |
26,7 |
Всего обязательств |
8 001,6 |
100 |
10 143,9 |
100 |
26,8 |
Анализ ликвидности банков второго уровня показал, что
по состоянию на 1 декабря 2007 года уровень ликвидности банковской
системы сохранялся на избыточном уровне. Сводный коэффициент текущей
ликвидности по состоянию на 1 декабря 2007 составил 1,44 при минимальной норме
для отдельного банка 0,3, коэффициент краткосрочной ликвидности-1,00 при
минимальной величине -0,5.
Анализ доходности банков второго уровня показал
благоприятную тенденцию. За 2007 год банками второго уровня был получен
совокупный чистый доход уплаты подоходного налога в размере 207,4 млрд. тенге (
по состоянию на 1 декабря 2006 года- 45,2 млрд.тенге). совокупный размер
доходов составил 1 618,1 млрд.тенге(на 1 декабря 2006 года-784,2 млрд.тенге),
расходов- 1410,7 млрд.тенге ( на 1 декабря 2006 года-739,0 млрд.тенге). Данные
отражены в таблице 4.
Таблица 4.- Доходность банковского сектора
Показатели |
2006 |
2007 |
Изменение (+/-), в % |
Доходы, связанные с получением
вознаграждения |
553 |
1 119,80 |
В 2,0 раза |
Расходы, связанные с выплатой
вознаграждения |
300,9 |
590,8 |
96,3 |
Доходы, не связанные с получением
вознаграждения |
229,8 |
497,4 |
В 2,2 раза |
Расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения |
419,1 |
772,9 |
84,4 |
Чистый доход (убыток), связанный с
получением вознаграждения |
-189,3 |
-275,5 |
45,5 |
Непредвиденные статьи |
0,7 |
0,2 |
-57,2 |
Чистый доход уплаты подоходного
налога |
63,5 |
253,9 |
В 4,0 раза |
Расходы по выплате подоходного
налога |
18,3 |
46,5 |
В 2,5 раза |
Чистый доход после уплаты
подоходного налога |
45,2 |
207,4 |
В 4,6 раза |
Из данных таблицы можно сделать вывод , что наибольшую
долю занимают доходы, связанные с получением вознаграждения по займам,
предоставленным клиентам(89,5% или 1 001,7 млрд.тенге), а в структуре
процентных расходов - расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
требованиям клиентов(62,8% или 371,2 млрд.тенге). Отношение чистого дохода до
уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA) составило 2,20% (по состоянию на 01.12.06г.-0,86%),
отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (ROE)-18,13% (по состоянию на
01.12.06г-9,57%).
Проанализировав, все показатели можно с уверенностью
сказать, что все относительные показатели и их уровень показывают и
характеризуют долгосрочную перспективу и хорошую тенденцию к дальнейшему
развитию банковского сектора Республики Казахстан.
2.2 Краткая характеристика банка
По результатам 2007 года АО «Народный Банк
Казахстана» сохранил лидирующие позиции среди трех банков по темпам роста
привлеченных депозитов клиентов, в итоге, на конец года Банк вышел на первое
место по объемам клиентских депозитов.
Народный Банк Казахстана является лидирующей
региональной финансовой группой, а также лидирующим розничным банком с
наибольшим числом клиентов и самой крупной филиальной сетью. Народный Банк
представляет собой универсальную финансовую группу, которая предлагает широкий
спектр услуг (банковские услуги, пенсионные накопления, страхование, лизинг,
брокерско-дилерские услуги, услуги по управлению активами) населению,
представителям малого и среднего бизнеса (МСБ), корпоративным клиентам. Рейтинг
Банка по оценкам рейтинговых агентств составляет: Moody’s Investor Service
(Ba1), Fitch Ratings (BB+) и Standard&Poor’s (BB+).
Чистая прибыль выросла на 49% с 27,2 млрд. тенге в
2006 до 40,5 млрд. тенге в 2007. Прибыль до налогообложения выросла на 44% с
35,6 млрд. тенге до 51,2 млрд. тенге. Чистый процентный доход до отчислений в
резервы на обесценение вырос на 53% с 46,5 млрд. тенге до 71,0 млрд. тенге.
Чистая процентная маржа снизилась, но сохранилась на стабильном уровне 6.7% в
2007. Чистые доходы по услугам и комиссии выросли на 14% с 21,1 млрд. тенге до
24,2 млрд. тенге. Прочие непроцентные доходы выросли в 3,2 раза с 5,3 млрд.
тенге до 17,1 млрд. тенге
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |