Контрольная работа: Система расчетов с использованием банковских пластиковых карт, межбанковские расчеты
Контрольная работа: Система расчетов с использованием банковских пластиковых карт, межбанковские расчеты
Система
расчетов с использованием банковских пластиковых карт, межбанковские расчеты
В настоящее время (конец 2010 г.) в
Республике Беларусь в обращении находится 8,8 млн. банковских карточек, поэтому
рассмотрение системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек
представляется актуальным.
Система расчетов с использованием
банковских пластиковых карточек (далее – система) включает банки, иных
участников, осуществляющих выпуск в обращение (эмиссию) банковских пластиковых
карточек, эквайринг по операциям с их использованием, безналичные расчеты по
этим операциям на основании договора, заключенного с владельцем, и в
соответствии с установленными им стандартами и правилами [1, с. 407].
Владелец системы определяет правила и
стандарты проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек
и исполняет в соответствии с указанными правилами и договором обязательства при
проведении участником системы данных операций.
Под эквайрингом понимается деятельность
банка по сбору и обработке информации, поступающей от предприятий торговли и
сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств, передаче
обработанной информации, расчетному обслуживанию предприятий торговли и
сервиса, кассовому обслуживанию держателей карточек, в отношении которых банк не
является эмитентом.
Различают частную, внутреннюю и
международную системы.
Частная система – система, участником
которой является только один банк, осуществляющий эмиссию (банк-эмитент).
Внутренняя система – система, участники
и владелец которой являются резидентами.
Международная система – система, среди
участников которой есть как резиденты, так и нерезиденты и (или) владелец
которой является нерезидентом.
Среди наиболее известных систем,
использующихся на территории Беларуси, выделяют внутреннюю систему «БелКарт»,
международную систему «EUROPAY/MASTERCARD», международную систему «VISA»,
международную систему «Union Card» и др. [10, с. 108].
Виды
банковских пластиковых карточек. Банковская
пластиковая карточка – персонифицированное либо неперсонифицированное средство
проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и
осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь.
В зависимости от того кто является
владельцем карт-счета, различают:
– личную карточку – карточку, с
использованием которой производятся операции по карт-счету на основании
договора карт-счета с физическим лицом – клиентом;
– корпоративную карточку – карточку,
которая позволяет ее держателю производить операции по карт-счету на основании
договора карт-счета с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем – клиентом
и доверенности клиента при наличии трудового договора между держателем карточки
и клиентом. Если правила системы позволяют держателю корпоративной карточки
осуществлять операции по карт-счету без представления доверенности клиента,
данная доверенность может не представляться.
В зависимости от механизма расчетов по
операциям, совершаемым с их использованием, различают два вида карточек:
– дебетовую карточку, операции с
использованием которой производятся в пределах остатка средств на карт-счете
клиента;
– кредитную карточку, операции с
использованием которой производятся за счет кредита, предоставляемого банком
клиенту.
В зависимости от сведений, записанных на
носителе информации, карточки делятся на:
– содержащие сведения, позволяющие
эмитенту идентифицировать держателя;
– карточки с полным учетом операций
(далее – карточки с полным учетом). Они содержат информацию, позволяющую
идентифицировать держателя и сумму денежных средств, в пределах которой
держатель может осуществлять операции. Карточка с полным учетом позволяет
эмитенту посредством терминала отслеживать каждую трансакцию, осуществленную
клиентом с ее использованием, и вести полный учет движения средств у эмитента.
Операции совершаются в пределах хранящейся на карточке с полным учетом
информации о сумме внесенных эмитенту денежных средств либо о сумме
предоставленного кредита (овердрафта);
– карточки электронных денег. На
них в электронном виде записаны обязательства эмитента перед держателем в
денежном выражении. Карточка электронных денег рассматривается как заменитель
наличных денежных средств [1, с. 53].
Порядок
расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Начальным этапом является
эмиссия карточек, которая включает в себя следующие действия:
– заключение банком-эмитентом и
клиентом договора карт-счета;
– открытие банком-эмитентом
карт-счета клиенту;
– персонификацию карточки
(нанесение информации о держателе карточки (клиенте), банке-эмитенте и (или)
системе на заготовку карточки);
– выдачу карточки держателю с
предоставлением возможности осуществлять операции с ее использованием.
Держатель использует карточку для оплаты
товаров (услуг) в предприятиях торговли и сервиса (ПТС) и (или) получает с ее
помощью наличные деньги в кассах банка, банкомате участника системы.
ПТС, осуществившее продажу товаров
(услуг) с использованием карточек, передает в банк, с которым заключен договор
на обслуживание карточек (банк-эквайер), карт-чеки (иные документы, служащие
подтверждением совершения операции с использованием карточки).
Банк-эквайер обрабатывает поступившие
карт-чеки (иные документы) по операциям, совершенным в ПТС, а также карт-чеки
(иные документы) по операциям, совершенным в кассах и банкоматах
банка-эквайера.
В результате проведенной обработки
карт-чеков банк-эквайер формирует платежные инструкции и направляет их
банку-эмитенту либо иному лицу, определенному правилами системы.
На основании платежных инструкций
банк-эмитент осуществляет перевод денежных средств за счет клиента в пользу
банка-эквайера.
Платежные инструкции, поступившие лицу,
уполномоченному правилами системы на исполнение платежных инструкций, являются
основанием для осуществления перевода денежных средств – дебетования счета
банка-эмитента для проведения расчетов с банком-эквайером по операциям,
совершенным клиентом банка-эмитента, если возможность прямого дебетования
предусмотрена договором с системой. По результатам проведенной операции лицо,
уполномоченное правилами системы, направляет банку-эмитенту уведомление о
проведенном переводе денежных средств, которое является основанием для списания
средств банком-эмитентом со счета клиента, по операциям, осуществленным с
использованием карточки [9].
Таким
образом, мы подошли к еще одному очень важному звену денежного обращения –
межбанковским переводам. Межбанковские переводы –
это переводы денежных средств, осуществляемые через корреспондентские счета
банков. Для проведения межбанковских переводов банки заключают договоры
открытия корреспондентских счетов. Договоры между банками могут быть заключены
в форме соглашения об установлении корреспондентских отношений, обмена письмами
или тестированными телетрансмиссионными сообщениями.
Межбанковские переводы осуществляются
посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому. Платежные
поручения оформляются по платежам, инициированным клиентами, и по собственным
платежам банка. Платежные поручения, оформленные на основании платежных
инструкций клиентов, должны содержать всю информацию о деталях платежа в
соответствии с информацией, указанной в платежных инструкциях клиента.
Банком может быть направлено в
банк-корреспондент платежное поручение, составленное на основании двух или
более платежных инструкций клиентов (сводное платежное поручение).
Межбанковские переводы могут осуществляться на основании постоянно действующего
платежного поручения в аналогичном порядке.
Платежные поручения банков направляются
банкам-корреспондентам в электронном виде с применением телетрансмиссионных
средств (SWIFT, телекс, электронная почта, факсимильная связь и др.), на
бумажном (почтовые платежные поручения) либо на машинном носителе.
Телетрансмиссионные платежные поручения и платежные поручения, переданные на
машинном носителе, снабжаются тестирующими ключами или электронной цифровой
подписью. Почтовые платежные поручения подписываются согласно заявленным в
банк-корреспондент образцам подписей уполномоченных лиц. Копия платежного поручения
(распечатанное телетрансмиссионное платежное поручение) уполномоченного банка
помещается в его документы дня.
В платежном поручении
банку-корреспонденту сообщается при необходимости способ возмещения
выплачиваемых по переводу сумм:
– зачислением суммы перевода на
счет «Лоро» банка-корреспондента в уполномоченном банке;
– предоставлением
банку-корреспонденту права дебетовать счет «Ностро» уполномоченного банка в
банке-корреспонденте. В этом случае уполномоченный банк обязан обеспечить
наличие средств на этом счете;
– зачислением суммы перевода на
счет банка-корреспондента в третьем банке;
– отражением суммы перевода по
клиринговому счету в соответствии с заключенными между банками договорами.
При наличии межбанковской договоренности
и в соответствии с такой договоренностью межбанковские переводы, осуществляемые
между уполномоченным банком и банком-нерезидентом, могут производиться
посредством банковских чеков. Указанная договоренность оформляется путем
подписания двустороннего договора или обмена письмами (тестированными
телетрансмиссионными сообщениями).
При необходимости осуществить перевод в
иностранной валюте, корреспондентских счетов в которой уполномоченный банк не
имеет, уполномоченный банк вправе произвести перевод с возмещением в другой
иностранной валюте.
Страницы: 1, 2, 3 |