Дипломная работа: Управление качеством кредитного портфеля банка
Оценка кредитного риска при операциях Банка с предприятиями -
финансовыми посредниками на рынке ценных бумаг (брокерами) производится на
основе анализа финансовой отчетности контрагента, оценки странового риска,
изучения состава собственников (акционеров) и конечных бенефициаров
контрагента, их деловой репутации. Исходя из оценки финансового положения
контрагента (брокерской, инвестиционной компании, банка), с учетом прочих
факторов, производится классификация контрагентов по группам их качества.
С целью управления кредитными рисками на РЦБ Комитет по управлению
активами и пассивами (далее КУАП) Банка рассматривает и рекомендует к
утверждению, а Правление Банка утверждает лимиты на эмитентов ценных бумаг и на
предприятия - финансовые посредники на РЦБ. Определение расчетной величины
лимита производится в соответствии с "Порядком установления и контроля
лимитов на контрагентов/финансовые инструменты в АКБ "Инвестбанк"
(ОАО) и внутренними методиками Банка.
Подразделения осуществляющие операции на РЦБ обязаны соблюдать
установленные ограничения.
Служба риск-менеджмента проводит анализ финансового положения
контрагента/эмитента, подразделения ответственные за оформление и учет операций
с ценными бумагами - осуществляют формирование Досье, а при заключении сделки
формируют профессиональное суждение (уточняют в дальнейшем) с целью создания
резервов согласно Положениям Центрального Банка №254-П и 283-П и внутренним
документам Банка.
С целью определения группы контрагентов/ эмитентов, связанных между
собой и несущих совокупный кредитный риск, а также в целях соблюдения
требований Инструкции Банка России № 110 И в части расчета максимального
размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) - в Банке
осуществляется работа по выявлению связанных заемщиков и устанавливаются
внутренние лимиты на группы связанных заемщиков.
В Банке рассчитывается и соблюдается норматив на максимальный
размер крупных кредитных рисков (Н7), установленный Инструкцией Банка России №
110-И.
В деятельности по управлению кредитами АКБ "Инвестбанк"
(ОАО) руководствуется действующим банковским законодательством - требованиями
законов "О банках и банковской деятельности", "О Центральном
Банке РФ", "О валютном регулировании", "О банкротстве
(несостоятельности) кредитных организаций".
Согласно федеральным законам, АКБ "Инвестбанк" (ОАО) надлежит:
-
совершать кредитование на договорной основе;
-
обеспечивать кредит залогом недвижимого и недвижимого имущества;
-
соблюдать правило крупного кредита, а также пределы кредитования
одного клиента;
-
осуществлять в процессе кредитования классификацию активов, выделяя
сомнительные и безнадежные долги;
-
создавать резервы на покрытие возможных убытков;
-
организовать внутренний контроль, обеспечивающий уровень надежности
кредитных операций;
-
принимать все законные меры для взыскания задолженности по
банковским ссудам;
-
обращаться при необходимости в арбитражный суд.
Существующие нормативные акты направлены на то, чтобы управление
кредитом в банке представляло собой не разрозненные действия, а единый процесс,
обеспечивающий планирование, организацию, координацию, анализ, мотивацию
сотрудников и контроль кредитных операций. Единство данных действий позволяет
повысить эффективность управления кредитом, снизить кредитные риски.
Управление кредитом приносит успех только в том случае, если
процесс кредитования клиента представляет собой целостную систему, состоящую из
нескольких блоков. Данная система представлена в таблице 3.
Таблица 3. Блоки системы управления кредитом
| Наименование блоков системы |
Содержание блоков системы кредитования |
| Фундаментальный теоретически-практический блок |
Представление общества и банка о законах кредита и принципах
кредитования, разработка стратегии, целевых ориентиров, условий кредитования,
кредитной политики, перспективных и текущих планов, лимитов кредитного
бизнеса, кредитная культура |
| Субъекты и объекты кредитования, обеспечение кредита |
Характеризует работу банка по оценке субъектов и объектов кредитования,
подбору и отбору наиболее эффективных проектов, оценке обеспечения кредита |
| Организационно-аналитический блок |
Включает разработку структуры аппарата управления, стандартов, процедур
кредитования, предложение различного рода услуг и операций, организацию
выдачи и погашения кредита, анализ и контроль кредитных операций |
| Кредитная инфраструктура |
Предполагает наличие информационного, методического, научного,
кадрового обеспечения, системы безопасности, взаимодействия подразделений в
процессе кредитования |
| Правовой блок |
Состоит из федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере
кредитования, а также нормативных актов Центрального Банка РФ по вопросам
банковской деятельности |
Система управления кредитом "работает" только в том
случае, если в ней в полной мере присутствуют все блоки. Однако по своему
содержанию она представляет собой не столько совокупность блоков, сколько
взаимодействие их друг с другом. Налаживание этого взаимодействия и является
центральной задачей менеджеров банка.
Управление кредитным процессом сосредоточено в ряде подразделений
банка, имеющих свой уровень компетенции, свои функции и задачи (таблица 4).
Таблица 4. Функции и задачи подразделений по управлению кредитным
процессом
| Наименование подразделения банка |
Функции и задачи подразделения |
| Совет директоров (Правление) банка |
Утверждает направления кредитной политики |
| Кредитный комитет |
Определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных
операций, принимает решения о выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень
процентных ставок по кредитным операциям и т.д. |
| Планово-экономическое управление |
Планирует деятельность в области кредитования, готовит методическое
обеспечение |
| Кредитное управление |
Формирует кредитный портфель, осуществляет кредитование клиентов,
контроль за обеспеченностью ссуд, деятельностью филиалов в области
кредитования, проводит анализ кредитных операций, готовит вместе с
планово-экономическим управлением методическое обеспечение |
| Договорно-правовое управление |
Определяет соответствие кредитной документации действующему
законодательству, достаточность обеспечения возвратности кредита |
| Операционное управление |
Обеспечивает зачисление и списание средств, в том числе операции по
выдаче кредитов со ссудных счетов, их погашение со счетов клиентов |
| Управление автоматизации |
Электронная обработка данных, в том числе кредитных операций |
| Отдел внутреннего контроля |
Проверяет законность кредитных операций в соответствии с нормами,
правилами и предписаниями Центрального банка РФ, осуществляет постоянный
контроль кредитных операций, выполняемых подразделениями банка, контроль за
соблюдением установленных кредитных процедур, функций и полномочий при
принятии решений |
Центр тяжести всей работы по кредитованию сосредоточен в Кредитном
управлении, в состав которого входит несколько отделов. Чаще всего они
формируются в зависимости от типа заемщика, отдел кредитования физических лиц,
отдел кредитования юридических лиц. Подобная специализация позволяет
сотрудникам банка более обстоятельно знать специфику деятельности клиента, его
проблемы и перспективы развития.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 |
