Дипломная работа: Депозиты физических лиц как основа банковских ресурсов

Изъятие средств со сберегательного счета возможно лишь после подачи уведомления владельцем вклада. Период уведомления может быть определен законодательно или устанавливается в законодательном порядке между банком и владельцем счета. Это свидетельствует о том, что сберегательные вклады предполагают наличие на их счетах стабильных остатков денежных средств, которые используются в активных банковских операциях. Причем, в ряде стран законодательно установлено, что денежные сбережения для обеспечения большей их сохранности должны инвестироваться в относительно надежные активы, например, ценные бумаги государства или ипотеки на земельные участки.

Несмотря на необходимость предварительного уведомления об изъятии денежных средств со сберегательных вкладов, банки выдают их вкладчикам по первому требованию. В этом случае коммерческий банк взимает с вкладчика плату для покрытия своих операционных расходов, как правило, путем их удержания с депозитного процента. [41,c.215]

Разновидностью срочных депозитов являются сберегательные сертификаты, которые коммерческие банки реализуют физическим лицам.

Сберегательный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке.

Сберегательные сертификаты банка выпускаются в белорусских рублях в документарной форме на бланке и являются именными. Сберегательные сертификаты на предъявителя не выпускаются.

Расчеты по выпуску, обращению и погашению сертификатов осуществляются как наличными денежными средствами, так и в безналичном порядке.

Собственником сертификата может быть физическое лицо – резидент или нерезидент Республики Беларусь. Сертификат является документальным оформлением договора банковского вклада (депозита).

Процентные ставки и сроки обращения сертификатов утверждаются уполномоченными органами банка. Процентная ставка в период срока обращения сертификата не изменяется. Собственник сертификата вправе передать права по сертификату только другому физическому лицу.

Договор уступки требования (цессия) при передаче прав по сертификату оформляется путем заключения двустороннего соглашения лица, уступающего эти права (цедент), и лица, приобретающего эти права (цессионарий) в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Договор уступки требования подписывается обеими сторонами. Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным. Стоимость передаваемого сертификата устанавливается соглашением сторон.

Расчеты по уступке сертификата производятся цедентом и цессионарием самостоятельно. Наличные деньги цедент получает от цессионария без участия представителей учреждения банка.

Определение стоимости уступаемого сертификата может производиться по просьбе цедента и (или) цессионария.

В данном случае стоимость уступаемого сертификата определяется в соответствии с формулой (1.1):

, (1.1)

где Н – номинал сертификата;

П – годовая процентная ставка для начисления процентов на номинал сертификата, указанная в тексте сберегательного сертификата,

Д – количество дней, прошедших со дня приобретения сертификата вкладчиком до дня его уступки.

Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.

Погашение сертификата осуществляется в полной сумме, указанной в нем. Выдача части денежных средств против предъявленного сертификата не производится.

Погашение (оплата) или выплата процентов по сертификату производится как в наличной, так и в безналичной форме, при предъявлении вкладчиком документа, удостоверяющего и подтверждающего личность, и сертификата.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитными договорами:

-благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов круг потенциальных инвесторов может быть расширен;

-благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка — утрату части ресурсов.

Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами (депозитами) являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов. Кроме того, потенциальный инвестор должен иметь в виду, что сертификаты являются объектом налогообложения, в то время как доход по счетам до востребования и срочным вкладам (депозитам) таким налогом не облагается. Указанная особенность учитывается банками, поэтому проценты по сертификатам, как правило, выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичными сроком и суммой. [14]

Таким образом, депозиты физических лиц, привлекаемые банками состоят из депозитов до востребования, срочных депозитов и их разновидностей - сберегательных вкладов и сберегательных сертификатов.

В настоящее время один из самых перспективных инструментов привлечения средств в отечественные банки являются банковские пластиковые карточки, которые занимают все более серьезные позиции в системе денежно-кредитных отношений нашей страны.

В Республике Беларусь развитие платежных технологий с использованием банковских карт находит государственную поддержку. Ведь именно государство должно быть заинтересовано в широком привлечении средств населения в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и контроле по разработке и производству специализированных устройств для системы расчетов банковскими пластиковыми карточками.

2. Депозиты физических лиц как основа пассивных операций АСБ «Беларусбанк»

2.1 Организация работы филиала по привлечению средств физических лиц

Для работы со средствами физических лиц коммерческий банк должен обладать соответствующей лицензией.

Получить такую лицензию может только финансово устойчивый банк, имеющий стаж работы продолжительностью не менее двух лет. Кроме, этого в Республике Беларусь существуют определенные ограничения по возможному объему средств, привлеченных коммерческими банками от физических лиц. Их максимальный размер ограничивается 100% собственного капитала банка. [1]

Национальным банком Республики Беларусь выдана АСБ «Беларусбанк» лицензия № 56 от 18.06.2001г. на привлечение денежных средств во вклады граждан.

Основными документами, определяющими порядок совершения операций по вкладам физических лиц, являются:

Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь от 28.09.2000г № 24.12;

Положение по совершению операций по счетам физических лиц, утвержденное Правлением АСБ «Беларусбанк» 11 ноября 2003г. протокол № 45.14;

Правила организации кассовой работы в банках Республики Беларусь от 27.12.2001г. №345;

Правила организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь №288 от 31.10.2001г.

Сбережение ценности вкладов граждан является важнейшей экономической, социальной и политической задачей государства.

Постановлением НБ РБ от 3.02.2005г. №18 "Об итогах выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2004 год и задачах банковской системы по реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2005 год" банкам рекомендовано обеспечить рост уставного фонда и собственного капитала на 20%, ресурсной базы - на 37%, принять необходимые меры по обеспечению роста средств физических лиц не менее чем в 1,4 раза. Стратегией деятельности АСБ «Беларусбанк» на 2006год предусмотрено увеличение средств физических лиц до 4,4 трлн. рублей или на 34 процента.

Доверие людей – самое ценное наше достояние. Не потерять его, а постоянно преумножать – это главная задача, и решать ее Банк намерен путем улучшения обслуживания клиентов; расширения спектра выгодных гражданам форм банковских услуг, возможности надежного хранения сбережений.

Политика Банка в области организации сбережений населения нацелена на сохранение лидирующего положения на этом секторе финансового рынка путем совершенствования видов вкладов, проведения демократичной процентной политике способствующей защите вкладов населения от инфляционных процессов и притоку вкладов в систему Банка.

Стратегическим ориентиром деятельности АСБ «Беларусбанк» является требование Национального банка Республики Беларусь активизировать работу по привлечению свободных денежных средств населения в банковские вклады, что отвечает стратегии АСБ «Беларусбанк» о наращивании объема вкладов физических лиц.

Расширение разнообразия предоставляемых Банком услуг предполагает освоение новых сегментов денежного рынка, а также повышение привлекательности для клиентов действующих банковских продуктов.

Банку предстоит проявить готовность к оперативному реагированию на колебания конъюнктуры рынка путем проведения гибкой процентной политики, обеспечивающей конкурентную доходность от размещения средств в учреждениях Банка.

Основными вопросами организации и реализации вышеизложенной стратегической задачи являются:

-совершенствование качества банковского сервиса (предоставление продуктов и услуг) для физических лиц, в том числе доработка программных продуктов;

-внедрение новых современных банковских услуг для населения;

-повышение уровня привлекательности вкладов, а в целом – услуг для частных клиентов, в частности, на основе рациональной политики формирования тарифов, избирательной рекламы и методического руководства и обеспечения банковского сервиса для частных клиентов;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21