Дипломная работа: Депозиты физических лиц как основа банковских ресурсов

Срочный вклад на 380 календарных дней: минимальная сумма вклада не устанавливается. Процентная ставка – 6% годовых. Приходные операции по вкладу (кроме присоединения процентов) не производятся. Расходные операции совершаются в пределах суммы присоединенных к остатку вклада начисленных процентов. Процентная ставка по вкладу плавающая. До даты наступления срока возврата вклада по окончании каждого календарного месяца начисленные проценты выплачиваются путем присоединения к остатку вклада. При досрочном изъятии вклада, а также по истечении срока хранения вклада доход начисляется по ставке, действующей по вкладу до востребования в иностранной валюте. [29]

Срочный банковский вклад на 40 месяцев: прием денежных средств на срочный вклад в иностранной валюте осуществляется в долларах США и ЕВРО. Минимальная сумма вклада - не ограничена. Срок хранения - 40 месяцев. В период первых 30 месяцев хранения вклада возможно пополнение вклада наличными деньгами или безналичным путем. Возможна выплата дохода в пределах остатка процентов, начисленных по последний день месяца, предшествующего месяцу выплаты дохода. Невостребованные проценты ежегодно присоединяются к остатку вклада. При досрочном изъятии вклада, а также по истечении срока хранения вклада доход начисляется по ставке, действующей по вкладу до востребования в иностранной валюте. Процентная ставка – 8,5% годовых. [30]

Срочный банковский вклад в иностранной валюте "Капитал"-прием денежных средств на срочный вклад в иностранной валюте осуществляется в долларах США и евро. Минимальная сумма вклада - не ограничена. Срок хранения - 18 месяцев. В период первых 15 месяцев хранения вклада возможно пополнение вклада наличными деньгами или безналичным путем. Выплата процентов производится ежеквартально путем присоединения к остатку вклада не позднее первого числа месяца, следующего за кварталом начисления данных процентов. При досрочном изъятии вклада, а также по истечении срока хранения вклада доход начисляется по ставке, действующей по вкладу до востребования в иностранной валюте. [31]

Срочный банковский вклад в иностранной валюте "Универсальный" открывается в долларах США и ЕВРО сроком на 2 года, минимальная сумма первоначального взноса не ограничена, процентная ставка по вкладу - плавающая. Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада по истечении каждого месяца хранения вклада. Во вклад принимаются дополнительные взносы в течение 22 месяцев со дня заключения договора. По вкладу возможно совершение расходной операции в пределах 50 % суммы первоначального взноса.

При условии несовершения по вкладу до даты наступления срока возврата вклада расходных операций, по вкладу начисляется и выплачивается дополнительный доход в размере 0,5 % годовых.

По истечении срока хранения вклада доход начисляется по ставке, действующей по вкладу до востребования в иностранной валюте. [32]

Срочный вклад в иностранной валюте с правом пополнения - минимальная сумма вклада не ограничена. По вкладу могут совершаться приходные операции. Процентные ставки установлены в зависимости от минимального срока хранения вклада: 6, 12, 18, 24 и 36 месяцев от 3 до 6% Доход выплачивается ежемесячно либо присоединяется к остатку вклада.[33]

2.3 Анализ привлеченных средств населения филиала № 503 АСБ «Беларусбанк»

Анализ привлеченных средств банка, являясь частью анализа деятельности коммерческого банка, имеет немаловажное значение:

для самих банков;

для их акционеров;

для Национального банка.

Коммерческие банки на основе анализа своей деятельности, а также деятельности других банков могут оценивать эффективность и качество своей работы по привлечению средств и определить направления ее улучшения.

Акционеры и клиенты банка на основании такого анализа получают возможность оценивать надежность банка и его доходность для решения вопроса о целесообразности дальнейших взаимоотношений.

Национальный банк на основе такого анализа, проводимого по отдельным банкам, регионам и в целом по республике, может изучать ситуацию на кредитно-финансовом рынке по привлечению средств, контролировать выполнение установленных нормативов и показателей, проверять эффективность проводимой денежно-кредитной политики.

Информация, на основании которой проводится анализ привлеченных ресурсов, содержится в отчетности банка, а также в данных аналитического учета и в другой банковской документации.

Отчетность банка по привлеченным ресурсам включает:

бухгалтерский баланс банка;

сводная таблица кредитных ресурсов;

сведения о размере привлеченных средств физических лиц;

сведения о начисленных процентах и накопленных остатках;

ф. 005 « Показатели по оседанию вкладов населения».

Анализ привлеченных ресурсов включает:

1) оценку состояния структуры и состава привлеченных средств банка на момент проведения анализа;

2) сравнение состава и структуры привлеченных ресурсов за выбранный период, что позволяет оценить работу банка по привлечению новых источников средств;

3) сравнение структуры привлеченных ресурсов банка со структурой привлеченных средств других банков;

4) обобщение результатов анализа и подготовку рекомендаций для принятия управленческих решений, направленных на улучшение деятельности банка.

Исходя из периодичности проведения, анализ привлеченных ресурсов может быть классифицирован следующим образом: ежедневный, декадный, месячный, квартальный, годовой.

По характеру и целям исследования различают: предварительный, оперативный, итоговый и перспективный.

В процессе анализа привлеченных ресурсов широко используются следующие методы:

метод сравнения;

метод группировок;

метод коэффициентов.

Задачами анализа привлеченных ресурсов коммерческого банка являются:

1) определение каналов привлечения банком ресурсов и их доли в общей сумме привлеченных средств;

2) выявление изменений в составе привлеченных средств банка за определенный период;

3) оценка работы банка по привлечению новых источников средств;

4) определение менее дорогостоящих ресурсов и стремление отдать им предпочтение при формировании ресурсной базы банка с целью снизить расходы банка, а, следовательно, увеличить прибыль;

5) оценка процентной политики банка в области привлечения ресурсов.

6) определение размера привлеченных ресурсов для расчета показателей надежности и стабильности ресурсной базы коммерческого банка;

7) контроль за выполнением установленных нормативов и показателей;

8) определение эффективности использования привлеченных средств, в качестве источника для проведения активных операций коммерческого банка.

Анализ привлеченных ресурсов можно разделить по следующим направлениям (каналам) исследования:

анализ состава и структуры привлеченных средств банка;

анализ привлеченных ресурсов по степени востребованности или степени стабильности;

анализ обязательств по их стоимости.

Для наиболее полного отражения ситуации проанализируем состав и структуру привлеченных ресурсов филиала 503 АСБ «Беларусбанк».

Воспользовавшись данными отчетности филиала составлена таблица (см. приложение 1), на основании которой построена диаграмма (рис.2.1).

Проведенный анализ показал, что в структуре привлеченных ресурсов наибольшая доля приходится на средства физических лиц, удельный вес которых в общей сумме привлеченных ресурсов составил:

на 01.01.2003г. – 60,0%;

на 01.01.2004г. – 70,5%;

на 01.01.2005г. –81,1 %;

на 01.01.2006г. – 66,3%;

По банку наблюдается следующая картина: рост средств клиентов обязан приросту средств физических лиц. Суммарный объем привлеченных филиалом денежных средств составил 182484,1 млн. рублей и реально вырос относительно начала 2005 года на 76,5 %. Основным источником пополнения ресурсной базы филиала являются средства физических лиц, остатки которых на 01.01.2006 составляют 121081,7 млн. рублей или 66,3% в общем объеме привлеченных средств против 11405,4 млн. рублей или 6,2% средств юридических лиц и бюджета, что говорит о доверии населения к банку.

Основными факторами привлекательности вкладов являлись: процентная ставка, новизна условий вкладов, реклама банковских продуктов и услуг, своевременное информирование населения об изменениях условий вклада. Следует отметить, что несмотря на существенное изменение номинальных процентных ставок, их реальная величина практически всегда была положительной, перекрывая темпы инфляции. [38]

Учитывая тот факт, что средства физических лиц являются основой банковских ресурсов проанализируем структуру привлеченных средств физических лиц. На основании отчетности составлена таблица, отражающая состав и структуру привлеченных средств физических лиц (см.приложение 2). По данным приложения 2 составлен рис.2.2 .

Как видно из приведенных данных, приоритетное положение в структуре средств, привлеченных от населения, занимают срочные депозиты. Так, на 01.01.2005г. они составили 68949,3 млн. руб. или 82,6%, а за год выросли в абсолютном выражении до 98146,7 млн. руб. Темп роста срочных депозитов за данный период – 42,3% или 29197,4 рублей.

Следующим по величине показателем в общем объеме привлечения свободных денежных средств занимают депозиты до востребования. Удельный вес данной строки на 01.01.2005г. составил 13,6% или 11425,3 млн.руб., а на 01.01.2006 выросли до 15848,5 млн. рублей Темп роста данного пункта составил 38,7%, что в абсолютном выражении – 4423,2 млн.руб.. Однако доля депозитов по состоянию на 01.01.2006 сократилась срочных на 3,4%, а до востребования на 0,9% за счет выпуска облигаций АСБ «Беларусбанк».

В филиале активно привлекают новых пользователей пластиковых карточек. Карт – счета, не смотря на изменяющийся удельный вес в течение исследуемого периода (3,4%; 4,1%; 6,1%; 5,6%; 5,8%), увеличивались с большими темпами от 2823,0 млн.руб. на 01.01.2005г. до 7147,2 млн. руб. на 01.01.2006г. Темп роста данного вида сбережений -153,1%. Представляется, что такая ситуация обусловлена расширением заключения договоров с новыми клиентами по выплате заработной платы через карт-счета, что значительно снижает стоимость привлекаемых от населения ресурсов.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21