Отчет по практике: Аудиторская проверка ОАО "Ростовоблгаз"
| 7.1 |
Там,
где это возможно, укажите наличие мероприятий, гарантирующих согласованность
с: |
|
|
|
|
|
|
а)
требованиями нормативно-правовых актов, регулирующих бухгалтерский учет и
отчетность |
Не
установлены |
Установлены
нерегулярно или частично |
Установлены
на постоянной основе |
|
|
|
б)
требованиями налогового законодательства |
Не
установлены |
Установлены
нерегулярно или частично |
Установлены
на постоянной основе |
|
|
|
в)
требованиями таможенного законодательства |
Не
установлены |
Установлены
нерегулярно или частично |
Установлены
на постоянной основе |
|
|
|
г)
требованиями валютного законодательства |
Не
установлены |
Установлены
нерегулярно или частично |
Установлены
на постоянной основе |
|
|
|
д)
требованиями банков и других кредитных организаций |
Не
установлены |
Установлены
нерегулярно или частично |
Установлены
на постоянной основе |
|
| 7.2 |
Проверка
мероприятий, описанных в п. 7.1 |
Плохая |
Средняя |
Хорошая |
|
ОБЩАЯ ОЦЕНКА НАДЕЖНОСТИ
ОТДЕЛЬНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ КОНТРОЛЬНОЙ СРЕДЫ (Обведите верный ответ)
| №№ |
Направление |
Оценка |
Комментарии
и
пояснения
|
| 1) |
Стиль
и основные принципы управления |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| 2) |
Организационная
структура |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| 3) |
Распределение
ответственности и полномочий |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| 4) |
Кадровая
политика и практика |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| 5) |
Порядок
подготовки бухгалтерской отчетности |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| 6) |
Порядок
подготовки внутренней отчетности для целей управления |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| 7) |
Согласование
с требованиями, установленными применимым законодательством и внешними регулирующими
органами |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
| Итоговая
оценка надежности контрольной среды |
Низкая |
Средняя |
Высокая |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подготовил
(Должность,
подпись, Ф.И.О.)
|
_____________________/Ассистент
/ |
"
27 " марта 2010г. |
| Проверил
(Должность, подпись, Ф.И.О.) |
_____________________/Аудитор
/ |
"
30 " марта 2010 г. |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21 |
