Курсовая работа: Разработка бизнес-плана инновационного проекта
5. Финансовый
план
Для успешного функционирования предприятия оно должно обладать достаточным
запасом денежных средств. Следовательно, в него надо инвестировать.
Инвестиционные издержки определяются как сумма основного капитала (капитальные
затраты) и чистого оборотного капитала. При этом основной капитал представляет собой
ресурсы, требуемые для сооружения и оснащения предприятия, а чистый оборотный капитал
соответствует ресурсам, необходимым для полной или частичной его эксплуатации.
При планировании инвестиционных издержек отдельно рассчитываем
потребность в
первоначальном оборотном капитале, учитывая изменения, которые могут возникнуть
во время эксплуатации предприятия.
После расчёта потребности в чистом оборотном капитале, который представляет
собой разности текущих активов и пассивов, подсчитаем общие инвестиционные затраты
по организации производства. Соответственно, определяемся и с источниками финансирования.
Хотя эти рассчитанные данные и не приводятся, они будут использованы для сводного
расчёта, который представлен в таблице 5.1.
Таблица 5.1 Сводный расчёт
| Вид долговых
обязательств |
По годам реализации
проекта |
Всего обязательств |
|
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
|
| 1. Задолженность
по кредиту на начало периода |
0,00 |
25 |
18 |
12 |
6 |
х |
| 2. Сумма получаемого
кредита |
32 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
32 |
| 3. Итого сумма
основного долга (сумма строк 1 и 2) |
31 |
25 |
18 |
12 |
6.2 |
х |
| 4. начислено
процентов |
4.3 |
3.5 |
2.6 |
1.7 |
0.6 |
х |
| 5. Погашение
основного долга |
6.2 |
6.2 |
6.2 |
6.2 |
6.2 |
х |
| 6. Погашение
процентов |
4.3 |
3.5 |
2.6 |
1.7 |
0.8 |
х |
| 7. Итого погашение
основного долга ипроцентов (сумма строк 5 и 6) |
10.7 |
9.8 |
8.9 |
8 |
7 |
х |
| 8. Задолженность
по кредиту на конец периода (разность строк 3 и 7) |
25 |
18 |
12 |
6.2 |
0,00 |
х |
Так как кредит будет выплачен, предприятие сможет на шестой год полностью
оперировать своими доходами, а также взять новый крупный долгосрочный кредит для
дальнейшего развития.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 |
