Курсовая работа: Кредитно-финансовые институты
1.2 Виды банковских
институтов
Сберегательные
банки
Первые сберегательные
банки возникли во Франции. В 1765 году на территории современной коммуны под
названием Brumath в районе Страсбурга был создан первый сберегательный банк.
В России первая сберкасса
открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году, 1 марта. В первый день ее
посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426 рублей 50 копеек. Касса
осуществляла одну вкладную операцию - прием и выдачу денег с начислением
процентов на принятые суммы. Работала касса один раз в неделю - в воскресенье.
К 1882 году в стране насчитывается 76 сберкасс из них 11 в Петербурге. В
1889 появляются первые сберегательные кассы в почтовых отделениях, а к 1893 и
на таможенных пунктах. К 1911 году в Петербурге действовало 37 отделений
сберегательных касс, в которых работал 281 служащий. Количество вкладчиков достигло
473 тысяч человек. 1988 год. Государственные трудовые сберегательные
кассы преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк
по обслуживанию населения. 1991 год. 22 марта произошло учреждение
Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации на общем
собрании акционеров в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской
деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г. 2004
год. Сбербанк России признан английским журналом «The Banker»
крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы и лучшим российским банком
2004 года[19,с.28].
На сегодняшний день
сберегательные банки - кредитные организации, основной целью деятельности
которых является привлечение на регулярной основе денежных средств физических
лиц на различных условиях и осуществление за счет указанных средств активных
операций.
В США же не существует
такого кредитного института, как сберегательный банк. Функции сберегательного
банка берут на себя взаимосберегательные корпорации.
К 2008 г. в США
насчитывалось 492 взаимосберегательных корпораций с общим объемом депозитов,
равным примерно 2 млрд дол.
Особенностью устава
взаимного учреждения является то, что оно, будучи корпорацией, не является
акционерным обществом (не выпускает акций), в отличие от российского сберегательного
банка. Управляется группой попечителей, вкладчики не имеют права голоса.
Неакционерная форма организации подразумевает, что, с точки зрения
налогообложения, взаимосберегательные корпорации являются бесприбыльными
организациями и подлежат специальному налоговому режиму, однако в отличие от
вкладчиков в прочих кооперативных финансовых учреждениях их вкладчики не имеют
права голоса. Высшим органом управления взаимосберегательного банка является
Совет попечителей или управляющих. Как отмечал журнал `American Banker`, `по
законодательству штатов и давней традиции считается, что они лучше управляются
в том случае, если попечители выбираются из числа наиболее талантливых и
преуспевающих граждан, проживающих на данной территории`. Эта практика, вероятно,
основывается на том, что изначально взаимосберегательные банки создавались как
сберегательные учреждения для бедных и лиц наемного труда - т. е. для той
категории вкладчиков, которые, как считалось, являются слишком неискушенными,
чтобы сделать правильный выбор на голосовании, а также на весьма высокой
степени ответственности, которая требуется от доверенных лиц. Тем не менее в
отдельных штатах попечители избираются группой вкладчиков (corporators);
банковский Контролер штата может возразить против кандидатуры нового попечителя
(напр., в случае откровенного кумовства). Многие попечители не имеют
специальной банковской подготовки и фактически зависят от знаний, которыми
обладают исполнители, которых сами доверенные лица и назначают[21,с.121].
Вместо акционерного
капитала учредители взаимосберегательного банка создают первоначальный фонд
(original fund), который впоследствии постепенно погашается из доходов. В
законах штатов по-разному определяется размер минимального гарантийного
(резервного) фонда, который должен поддерживаться взаимосберегательной
корпорацией. Как правило, 10-15% объема депозитов считается нормальной
величиной.
В России Сберегательный
банк создан с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов и
предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности , платности ,
срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства . Банк занимается
кредитно- расчетным обслуживанием хозяйственных структур , осуществлияет
валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом к
рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию
сбережений клиентов в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо
напрямую путем приобретения средств производст- ва и самостоятельной
предпринимательской деятельности. Банк сосредотачивает значительный обьем
депозитов и выполняемых операций , имеет широкую сеть учреждений, филиалов ,
значительную численность персонала. Основное направление в деятельности
Сберегательного банка России состоит в оказании клиентам разнообразных услуг.
Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботится об
удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от
кредитной и прочей деятельности.
К основным функциям
Сбербанка относятся:
~ мобилизация временно
свободных и неиспользуемых на текущие потребительские цели денежных средств
предприятий и юр.лиц ;
~ размещение привлеченных
средств в экономику и в операции с ценными бумагами ;
~ кредитно-расчетное
обслуживание предприятий и организаций ;
~ кредитование
потребительских нужд клиентов ;
~ осуществление денежных
расчетов и платежей в хозяйстве и с клиентами ;
~ выпуск, продажа ,
покупка и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг ;
~ консультирование и
предоставление экономической и финансовой информации ;
~ оказание коммерческих
услуг ( факторинг , лизинг ) ;
~ учредительская функция
;
~ совершение валютных
операций и международных расчетов ;
Одной из наиболее важных
функций Сбербанка является привлечение временно свободных средств предприятий и
юридических лиц. Благодаря этой функции клиенты получают доход в виде
процентов.
Сбербанк РФ в 2009 году
получил чистую прибыль по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в
размере 36,2 млрд рублей, говорится в сообщении кредитной организации.
В 2008 году чистая
прибыль Сбербанка составляла 108,2 млрд рублей (без учета событий после
отчетной даты, СПОД). Таким образом, в 2009 году банк уменьшил размер чистой
прибыли в 3 раза[18,с.29].
Улучшить
финансовый результат банку в IV квартале 2009 года по сравнению с III кварталом
(27,1 млрд рублей против 3,8 млрд рублей) помогло планомерное наращивание
объемов получаемых доходов от операционной деятельности за счет роста как
чистого процентного дохода, так и комиссионного дохода, говорится в сообщении
кредитной организации. Кроме того, более высокие результаты были также
обусловлены существенным доходом, полученным от операций с ценными бумагами, а
так Активы Сбербанка за 2009 год увеличились на 5,8% и на 1 января 2010 года
составили 7,110 трлн рублей. Способствовало наращиванию активов увеличение
кредитного портфеля корпоративных клиентов и портфеля ценных бумаг, отмечается
в пресс-релизе[19,с.30].
Инвестиционные банки
Инвестиционный банк
представляет собой специализированный банк, проводящий инвестиционную политику
посредством приобретения акций производственных корпораций и предоставления
долгосрочных кредитов, размещения капиталовложений в крупные проекты. Ресурсы
банка формируются за счет выпуска облигаций и продажи собственных акций.
Особенность инвестиционных банков состоит в том, что они не специализируются на
приеме вкладов населения.
Инвестиционный
банк
(англ. Investment
bank)
— «посредник» между корпорацией-эмитентом, выпускающей ценную бумагу, и
фондовым рынком.
Для
типичного инвестиционного банка характерны следующие функции:
·
Андеррайтинг и
Торговля ценными бумагами
·
Предложение брокерских
услуг частным и институциональным инвесторам
·
Услуги по слияниям
и поглощениям
·
Финансовая
аналитика и исследования в интересах инвесторов и корпораций
·
Маркетмейкеры для
отдельных видов ценных бумаг
На сегодняшний день
Крупнейшими мировыми инвестиционными банками являются Citigroup, Credit Suisse
Group, Deutsche Bank, Goldman Sachs, Merrill Lynch, Morgan Stanley и UBS.
Так как мы производим анализ
российских кредитных институтов и кредитных институтов США, то следует
заметить, что Goldman Sachs – крупнейший инвестиционный банк США.
Инвестиционная
деятельность данного банка в свою очередь делится ещё на 2 подразделения,
включая финансовую консультацию (слияния и поглощения, инвеститура,
реструктурирование, отделение компаний от материнской) и андеррайтинг (публичные
и частные размещения долевых инструментов; ценные бумаги, связанные с акциями,
то есть ценные бумаги, конвертируемые в акции, а также ценные бумаги, дающие
право на покупку акций, например, опционы и варранты на акции; долговые
инструменты).
В
2008 финансовом году чистая прибыль Goldman Sachs составила $4,55 млрд, активы
под управлением — $452 млрд. Штат банка насчитывает более 20 000 сотрудников.
По данным Thomson Financial, за январь — сентябрь 2009 года при участии Goldman
Sachs было совершено 170 сделок по слияниям и поглощениям (3-е место среди
инвестбанков в мире) на общую сумму свыше $31 млрд (1-е место)[18,с.48].
также следует заметить
что инвестиционная деятельноть банков США получила свое развитие еще в середине
XIX в.
После кризиса 1929-1933
гг. сферы деятельности коммерческих и инвестиционных банков были юридически (по
закону 1933 года) разграничены. В современных условиях инвестиции банков
состоят почти на 9/10 из ценных бумаг федерального правительства США, штатов и
местных органов власти. Что касается ценных бумаг промышленных и других
компаний, то их выпуском и размещением занимаются инвестиционные банки.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 |