Курсовая работа: Государственное регулирование страховой деятельности
Существенным препятствием для повышения уровня и
культуры страхования является нехватка страховых специалистов, особенно в
области актуарных расчетов, риск-менеджмента, страхового права, аудита в сфере
страхования.
В условиях переходного периода ситуация в области подготовки,
переподготовки и повышения квалификации специалистов для страхового рынка
остается сложной. По мнению специалистов, одним из шагов в решении настоящей
проблемы была бы консолидация усилий страховщиков.
Успешное развитие страхового дела невозможно в условиях национальной
самоизоляции, без использования апробированного международного опыта.
Многие модели и решения, разработанные в развитых странах в области
страхования и его регулирования, нашли свое практическое применение и в
российской действительности. Директивы ЕС по условиям лицензирования страховой
деятельности, установившие классификацию видов страховой деятельности по
страховым рискам и объектам страхования, дифференцированные требования к
размеру уставного капитала страховщиков, зависящие от вида предполагаемой
страховой деятельности, а также: специальный план счетов бухгалтерского учета
для страховщиков, учитывающий особенности страховой деятельности в части,
связанной с формированием страховых резервов и определением финансовых
результатов; требования к соблюдению маржи платежеспособности (solvency margin)
страховщиков; правила размещения активов страховщиков; положение о формировании
технических резервов стали основой для разработки нормативных документов,
применяемых ныне в России.
1.2 Закон как основа функционирования страховых организаций
В Российской Федерации сложилась трехступенчатая
система регулирования страхового рынка.
-
Первая ступень.
Гражданский кодекс страны, некоторые законы и правовые акты, имеющие статус
кодекса.
-
Вторая ступень.
Специальные законы по страховому делу.
-
Третья ступень.
Нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.
Гражданско-правовые основы регулирования играют
значительно более важную роль в страховании, нежели в любой иной сфере бизнеса.
На страховом рынке наиболее защищенными являются страховщики, а наименее
защищенными – страхователи, поэтому вся система государственного права должна
обеспечить равенство прав и обязанностей участников страховой сделки через
приоритетную защиту интересов покупателей и потребителей страховых услуг.
Правовая безопасность страховых фирм может быть обеспечена только хорошими
законами, не противоречащими актам всех ступеней регулирования страховых
отношений.
Гражданское право является исходной основой (первой ступенью); оно
выполняет функцию генерального регулятора всех сфер жизни общества и определяет
регулировочные функции всех законодательных актов второй и третьей ступени.
Глава 48 «Страхование» Гражданского Кодекса РФ содержит также положения,
относящиеся к отраслевой специфике страхового дела, т.е. ко второй ступени
правового регулирования страхового рынка.
До недавнего времени в нашей стране не было закона, обобщающего все направления
страхового дела, принимались лишь законы и другие акты, посвященные его
отдельным сторонам. В настоящее время основой второй ступени регулирования
страхования стал Закон РФ «О страховании», приняты 27 ноября 1992 года и
вступивший в силу с 12 января 1993 года (с изменениями и дополнениями).
Важнейшим в группе специальных (отраслевых) законодательных актов
является Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Закон «О страховании» стал первым юридическим актом, определяющим правовые
границы (рамки) и основы страхового дела в России. Этот закон стал базой для
разработки других специальных законов, указов, постановлений, подзаконных и
нормативных документов, документов страховых фирм, охватывающих все направления
развития страхового рынка и соответствующих ему экономических отношений. Закон
дал трактовку содержания многих основных понятий страхового дела; он
формулирует содержание и специфику договора страхования, страхового
свидетельства (полиса, сертификата), заявления на страхование; определяет
компетенцию и функции госстрахнадзора.
В Законе РФ «О страховании» была особо продекларирована роль государства
в страховом деле. В соответствии с Законом государство может быть участником
страхового хозяйства в различных аспектах:
-
страхователем;
-
учредителем или
соучредителем страховых фирм (например, «Росгосстрах», «Ингосстрах»);
-
гарантом в тех
сферах, где требуется государственная поддержка (например, страхование
иностранных инвестиций);
-
регулятором
страхового хозяйства страны.
Государственное регулирование рыночного хозяйства, в том числе
страхового, является общемировой практикой. В Российской Федерации регулирующие
функции возложены на государственный страховой надзор.
С образованием в 1992 году федерального органа по
надзору за страховой деятельностью и принятием Закона Российской Федерации
"О страховании" положено начало переводу стихийных рыночных
преобразований в сфере страхования в русло цивилизованного развития.
Согласно законодательству на Федеральную службу России по надзору за
страховой деятельностью (Росстрахнадзор) возложены шесть основных функций:
1)
выдача
страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;
2)
ведение единого
Государственного реестра страховщиков, а также реестра страховых брокеров;
3)
контроль за
обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности
страховщиков;
4)
установление
правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета
страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
5)
разработка
нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности,
отнесенных Законом РФ «О страховании» к компетенции Росстрахнадзора;
6)
обобщение
практики страховой деятельности и представление в установленном порядке
предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской
Федерации о страховании.
Регистрация страховщиков в Государственном реестре
– главная регулирующая функция государства на страховом рынке. Регистрацию в
госстрахнадзоре обязаны проходить все страховые организации. При этом они
обязаны не только зарегистрироваться, но получить лицензию на проведение
конкретных видов страхования. Для этого страховые организации согласно
законодательству представляют в гсстрахнадзор определенный пакет документов, в
том числе те, что подтверждают профессиональную пригодность этих организаций.
Согласно закону о страховании (статья 32) и «Условиям лицензирования страховой
деятельности на территории Российской Федерации» (утв. Росстрахнадзором
19.05.94 г.) страховщики обязаны представить:
1) заявление установленной формы;
2) учредительные документы:
-
устав,
разработанный в соответствии с действующим законодательством;
-
протокол
учредительного собрания, решение о создании или учредительный договор;
-
документ,
подтверждающий государственную регистрацию юридического лица;
3) документы, подтверждающие оплату
уставного капитала (справка банка, акты приема-передачи имущества, другие
документы);
4) экономическое обоснование страховой
деятельности:
-
бизнес-план на
первый год деятельности;
-
расчет
соотношения активов и обязательств по форме, указанной в специальной методике,
утвержденной госстрахнадзором (представляется страховыми организациями,
осуществляющими страховую деятельность не менее года);
-
положение о
порядке формирования и использования страховых резервов;
-
план по
перестрахованию (в произвольной форме), если максимальная ответственность по
отдельному риску превышает 10% собственных средств страховщика;
-
баланс с
приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату;
-
план размещения
средств страховых резервов;
5) правила по видам страхования, которые
в соответствии с Законом РФ «О страховании» и общими условиями действительности
сделок, предусмотренных гражданским законодательством, должны содержать:
-
определение круга
субъектов страхования и ограничения по заключению договора страхования;
-
определение
объектов страхования;
-
определение
перечня страховых случаев, при наступлении которых возникает ответственность
страховщика по страховым выплатам (основные и дополнительные условия);
-
страховые тарифы;
-
определение
сроков страхования;
-
порядок
заключения договоров страхования и уплаты страховых взносов;
-
взаимные
обязательства сторон по страховому договору и возможные случаи отказа в выплате
по договорам страхования;
-
порядок
рассмотрения претензий по договорам страхования.
К правилам страхования должны быть приложены
образцы форм договоров страхования и страховых свидетельств (полисов,
сертификатов). Правила страхования (условия) представляются в госстрахнадзор в
двух экземплярах, прошитых, пронумерованных, утвержденных руководителем
страховой организации;
6) расчет страховых тарифов с
приложением использованной методики расчета и указанием источника исходных
данных, а также утвержденную руководителем страховой организации структуру
тарифных ставок в двух экземплярах;
7) сведения о руководителе и его
заместителях.
Госстрахнадзор ежемесячно публикует данные о
страховщиках, которым выданы лицензии с указанием:
-
наименования
страховщика;
-
юридического
адреса;
-
даты выдачи
лицензии;
-
видов страховой
деятельности.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6 |