Дипломная работа: Роль кредита в экономике
Основа
кредита. Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые специалисты
иногда считают уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого
действительно есть серьезные причины: ссудный процент неизбежно существует
рядом с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной.
Кажется, что без процента нет и кредита [13, с. 133].
В
современном хозяйстве ссудный процент становится атрибутом кредита, его
свойством. Вместе с тем ссудный процент выражает другое экономическое отношение,
отличное от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при
определенных условиях. В истории развития кредита существуют многочисленные
примеры беспроцентных ссуд. В римском праве, например, кредиты подразделялись
на ссуды, по которым уплачивался процент, и ссуды, по которым процент не
взыскивался. В современном хозяйстве беспроцентными зачастую выступают
дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам).
Даже современный банковский кредит может приобретать беспроцентный характер
(кредиты инсайдерам, акционерам банка и тому подобное). Беспроцентными в особых
случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи
развивающимся странам.
Признаком
современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано
это в том числе с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на
базе привлеченных средств, которые для банка выступают в качестве платных
ресурсов. Банки как коммерческие предприятия не могут покупать ресурсы за плату
и продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита
порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента
становится необходимым правилом современной системы кредитования [34, с. 133].
Исходя
из представленных суждений нетрудно заметить, что основа кредита — наиболее
принципиальный вопрос, от решения которого зависит понимание сущности кредита. ■
Более
правильно говорить, что основой кредита является возвратность. Возвратность
кредита вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости является
всеобщим свойством кредита. В процессе анализа кругооборота ссужаемой стоимости
становится ясно, что возвратность «пронизывает» все стадии движения кредита,
будь то размещение и получение кредита, использование кредита, высвобождение
стоимости либо передача стоимости от заемщика к кредитору. Возвратность
представляет собой специфическое свойство кредитных отношений [28, с. 133].
При
возвратном движении стоимости большое значение имеет и юридическая сторона. Собственность
на стоимость, передаваемую на определенный срок, не переходит от кредитора к
заемщику. Собственником в кредите остается первоначальный кредитор, заемщик
становится лишь временным владельцем ссужаемых средств.
Возвратность,
свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в соответствующем
договоре, который заключают участники кредитной сделки и который фиксирует
соглашение сторон, юридически закрепляет необходимость возвращения временно
заимствованной стоимости.
В
результате анализа основы кредита его сущность можно определить как движение
стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных
потребностей [26, с. 134].
Данная
характеристика кредита не исключает других определений его сущности. Сущность
как выражение специфического имеет немало оттенков. Уместить их в одном
определении представляется затруднительным. Поэтому определений сущности
кредита может быть несколько, и каждое из них будет выражать то или иное его
качество, показывать ту или иную деталь, характерную для его структуры, состава
участников, стадий движения и основы. Так, можно предположить, что кредит —
это:
1.
Взаимоотношения между кредитором и заемщиком;
2. В
возвратное движение стоимости;
3.
Движение платежных средств на началах возвратности;
4. В
движение ссуженной стоимости;
5.
Движение ссудного капитала;
6.
Размещение и использование ресурсов на началах возвратности [40, с. 135].
Преимущество
этих и других определений состоит в том, что каждое из них охватывает ту или
иную сторону сущности кредита. Недостаток заключается в том, что каждое из них
в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности, поэтому
не может претендовать на исчерпывающую полноту. Было бы неправильным делать
акцент на одном из этих качеств в ущерб другим глубинным качествам кредитных
отношений.
Не
претендуя на полное выражение сущности кредита, можно его охарактеризовать как
передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах
возвратности и в интересах общественных потребностей.
Функции
кредита — это его конкретные действия в различных сегментах экономики,
выражающие его сущности как самостоятельной экономической категории [41, с.
118].
В
российской науке о кредите функция чаще всего воспринимается как проявление его
сущности. Недостаток такого определения состоит в том, что анализ обращен не
столько к самой сущности, сколько к явлению, проявлению сути кредита.
Вместе
с тем функция — продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом
определяется как его внутреннее строение, взаимодействие его элементов, то
функция кредита — это его взаимодействие как целого с внешней средой. Это
позволяет сделать три вывода.
Ранее
при анализе кредитных отношений было установлено, что кредитные сделки,
заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения
стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается
заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита
процесс дает основание для выделения первой функции кредита — перераспределительной.
Рассмотрим
черты перераспределительной функции кредита. Прежде всего, важно определить,
что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор
может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные
ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, —
денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект
передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его
содержания: вне зависимости от формы объекта перераспределяется стоимость [44,
с. 137].
Итак,
перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости.
Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные
отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их
месторасположения. Для кредита не имеет значения отдаленность друг от друга
кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать
межтерриториальным.
Межотраслевое
перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от
кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику — предприятию другой
отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес
занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое
перераспределение является решающим.
Внутриотраслевое
перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при
получении кредита предприятиями от отраслевых банков.
Перераспределение
стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное перераспределение.
Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи:
предприятие не может кредитовать само себя — кредитные сделки заключаются
только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.
Независимо от того, происходит межтерриториальное, межотраслевое или
внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника:
собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.
Второй
функцией кредита, признанной в отечественной экономической литературе,
выступает замещение действительных денег кредитными операциями. В современном
кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения.
Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за
товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо
взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить
структуру денежного оборота [45, с. 138].
В
настоящее время в коммерческих отношениях главным видом расчетов становятся
безналичные платежи. Поэтому замещение денежной наличности осуществляется с их
использованием, и главной сферой денежного обращения является безналичный
оборот средств на счетах коммерческих банков, то есть электронных денег. На
наличные деньги приходится только небольшая часть денежного обращения.
Например, в промышленно развитых странах электронные деньги составляют 90-94%
всего оборота денег. В нашей стране доля наличных денег выше и составлял на 2005 г. около 30 % денежного обращения [40, с. 121].
Функция
денежного авансирования воспроизводственного процесса в интересах
стимулирования производства и обращения ВВП. Содержание этой функции состоит в
том, что эмиссия денег не является простой операцией по безвозмездной передаче
денежных средств от кредитора к заемщику. Такая операция осуществляется на
основе кредитного характера движения денег, то есть передачи их в долг на
условиях возвратности и срочности. Поэтому эмиссия денег носит кредитный характер
и эмитируемые центральным банком денежные средства возвращаются из реального
сектора экономики на счета низовых учреждений банка. В результате происходит
восстановление ресурсов ссудного капитала банков и возобновление процесса
кредитования [41, с. 118].
Коммерческие
векселя предприятий эмитируются в денежный оборот при предоставлении отсрочек
платежа за реализуемые товарно-материальные ценности, то есть при товарном
кредитовании покупателей поставщиками продукции. Переводные векселя предприятий
— тратты — выполняют важную функцию денег как средства платежа за реализуемые
товары, работы и услуги. Это происходит при переходе векселей от одних
предприятий-поставщиков к другим, в результате чего денежный оборот замещается
оборотом векселей предприятий. Эти векселя входят в денежную массу, находящуюся
в обращении, и учитываются в, заключительном агрегате денежного обращения.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 |