Реферат: Банки на рынке ценных бумаг
Национальный банк Республики Беларусь вправе начислять проценты по
средствам, размещенным у него на временных счетах.
Средства с временного счета могут быть использованы только для
зачисления на корреспондентский счет банка после государственной регистрации
банка или изменений и дополнений в учредительные документы либо для возврата
учредителям (участникам) в случае отказа от государственной регистрации.
Процедуру выпуска акций банком можно разделить на несколько
этапов. Первый этап — принятие решения о выпуске акций, утверждение проспекта
эмиссии и краткой информации о выпуске осуществляется общим собранием
акционеров.
Второй этап — заверение в регулирующем органе краткой информации и
регистрация проспекта эмиссии акций. Краткая информация об открытой продаже
акций публикуется в том органе печати, который обеспечивает информированность
потенциальных инвесторов. Публикуемая краткая информация должна содержать
основные сведения об эмитенте и условиях выпуска акций, месте, времени и
способе ознакомления с более подробной информацией.
Третий этап — проведение открытой подписки на акции. В ее процессе
эмитент заключает с покупателем договор подписки на определенное количество
акций. Оплата их может проводиться безналичным или наличным способом с
непосредственным или последующим перечислением на упомянутый накопительный
счет. Средства на накопительном счете блокируются до момента регистрации акций
в Департаменте по ценным бумагам и выдачи соответствующего свидетельства.
Четвертый этап — утверждение общим собранием акционеров
результатов подписки на акции, изменений в уставе банка. Пятый этап —
государственная регистрация изменений в уставе банка осуществляется
Национальным банком Республики Беларусь и является одновременно согласованием
выпуска акций. Для этого банк-эмитент представляет заявление на согласование
выпуска акций, описание или образец бланка акции (при документарной форме
выпуска), копии решения о выпуске акций, утвержденного общим собранием
акционеров, протокола общего собрания акционеров, проспекта эмиссии акций, если
регистрация выпуска акций сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии, а
также иные документы в зависимости от конкретной ситуации эмиссии.
Так, при создании открытого акционерного общества дополнительно
представляются копия учредительного договора о создании акционерного общества,
копия протокола учредительного собрания, а также копия устава.
Для согласования дополнительного выпуска акций, распространенных
путем открытой подписки, должны быть представлены копии изменений в уставе,
устава с учетом внесенных изменений, краткой информации об открытой подписке на
акции, а также экземпляра издания, в котором была опубликована краткая
информация о проведении открытой подписки на акции.
Для согласования дополнительного выпуска акций открытого
акционерного общества, распределяемых между акционерами, должны быть
представлены копия изменений в уставе, а также копия устава с учетом внесенных
изменений, копии бухгалтерского баланса на первое число месяца подачи заявления
и отчета о прибыли и убытках за последний квартал, предшествующий подаче
заявления.
Краткая информация о проведении открытой подписки на акции и
проспект эмиссии должны быть представлены банком-эмитентом с учетом всех
изменений в фактическом положении дел в период проведения подписки или продажи
ценных бумаг.
Основаниями
для отказа банку-эмитенту в согласовании выпуска ценных бумаг может быть
несоответствие представленных документов установленным требованиям или наличие
в документах недостоверной информации. При отказе в согласовании выпуска ценных
бумаг Национальный банк письменно уведомляет банк.
Шестой этап — государственная регистрация акций в органе,
осуществляющем регулирование рынка ценных бумаг выполняется на основании таких
же документов, как и регистрация акций любых других акционерных обществ, но
банки должны представить дополнительно в регулирующий орган согласие
Национального банка Республики Беларусь на эту регистрацию. По ее итогам банку
направляется соответствующее свидетельство, которое и послужит основанием для
перечисления денежных средств с накопительного счета на счет уставного фонда.
Установлены некоторые ограничения для банков и на вторичном рынке
акций. Банки не вправе уменьшать свой уставный фонд без предварительного
письменного разрешения Национального банка, а учредители банка в течение первых
трех лет со дня его государственной регистрации не имеют права выходить из
состава участников.
Кодексом также установлено, что члены органов управления банка
обязаны сообщить Национальному банку, а также исполнительному органу банка о
приобретении ими акций банка и обо всех своих сделках с этими акциями в течение
пяти дней после их заключения.
Приобретение в результате одной или нескольких сделок одним
юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических
лиц, связанных между собой договором, либо группой юридических лиц, являющихся
дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций в уставном
фонде банка требует в десятидневный срок уведомления Национального банка, а
более 10% — разрешения Национального банка [1].
Банк должен согласовывать с Национальным банком сделки по выкупу
собственных акций при объеме сделок, превышающем 5 процентов общего количества
акций банка.
Выпуск
банками облигаций. Эмиссия этого вида ценных бумаг в Республике Беларусь пока (по
состоянию на начало 2006 г.) не получила широкого распространения по причине
высокого уровня налогообложения доходов от операций с ними. Тем не менее
основными эмитентами корпоративных облигаций являются банки.
Особенностью выпуска облигаций банками является согласование
выпуска в Национальном банке. Для согласования выпуска облигаций банк-эмитент
представляет заявление на согласование выпуска облигаций, описание или образец
бланка облигации (при документарной форме выпуска), а также копии решения о
выпуске облигаций, устава, проспекта эмиссии облигаций, краткой информации об
открытой продаже облигаций, договора о залоге, заключения аудитора о составе и
стоимости залога.
Основанием для отказа банку-эмитенту в согласовании выпуска
облигаций может быть несоответствие представленных документов установленным
требованиям, наличие в них недостоверной информации, а также невыполнение
банком экономических нормативов, установленных Национальным банком.
Операции банков с векселями. Порядок и обязательные условия проведения банками
и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь сделок с
юридическими и физическими лицами с использованием векселей регулируются
Правилами регистрации векселей банков и проведения банками операций с
векселями, утвержденными постановлением Правления Национального банка
Республики и Беларусь от 24.06.2003 г. № 115 [7].
В соответствии с этими Правилами общими положениями и ограничениями
являются следующие:
• банк выдает только простые векселя, за исключением случаев
выставления обратной тратты;
• не допускается проведение банками сделок, в результате которых
стороны по сделке становятся первыми векселедержателями векселей друг друга;
• не допускается проведение банками операций с векселями с
участием физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей), за исключением
случаев оплаты векселя банка либо векселя, акцептованного или авалированного
банком, векселедержателем которого является физическое лицо;
• расчеты при проведении операций с векселями осуществляются в
безналичном порядке. Расчеты по операциям с векселями с участием юридических
лиц или индивидуальных предпринимателей Республики Беларусь осуществляются с
использованием текущего счета клиента. В случае если векселедержателем является
физическое лицо, оплата векселя банка производится путем зачисления суммы
платежа на его счет банковского вклада (депозита), текущий счет или карт-счет;
• не допускается производить аваль, акцепт переводного векселя
клиента, предоставление отсрочки оплаты при выдаче векселя банка или продаже
векселя на вторичном рынке юридическим лицам или индивидуальным
предпринимателям, имеющим сомнительную и/или просроченную задолженность по
активным операциям банков, подверженным кредитному риску.
Банк обязан самостоятельно разработать локальные нормативные
правовые акты, определяющие внутренние процедуры проведения операций с
векселями, оформления сделок, процедуру определения правоспособности клиента,
предъявившего вексель банка к оплате, правоспособности и платежеспособности
клиента при проведении операций выдачи векселя банка и продажи векселя на
вторичном рынке с отсрочкой оплаты, авалю векселя и акцепту переводного векселя
клиента, оценки надежности векселей при проведении операции учета, мены,
отступного с использованием векселя, получения векселя в качестве первого
векселедержателя, а также определения стоимости принимаемых в залог векселей
при использовании векселя в качестве обеспечения исполнения обязательства.
Национальный банк Республики Беларусь присваивает
идентификационные номера заявленному количеству бланков векселей банка и выдает
свидетельство. В выдаче свидетельства и присвоении идентификационных номеров
бланкам векселей банку может быть отказано по причинам несоответствия образца,
бланка векселя требованиям законодательства или наличия документально
подтвержденных нарушений банком требований законодательства, регулирующего
операции с векселями.
Идентификационный номер бланка векселя банка содержит следующую
информацию:
RB BV LLLXXXX Z, где RB BV — код векселя банка Республики Беларусь; LLL — номер общей лицензии
банка; ХХХХ — порядковый номер бланка векселя банка; Z — порядковый номер
регистрируемой партии векселей банка, который принимает значения от 1 до 9, а
при регистрации банком 10 и последующих партий — от А до Я.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5 |