Курсовая работа: Методологические основы бюджетного планирования и прогнозирования на примере бюджета города Калининград
-
кредитов
банков –2,7%;
-
кредита
из областного бюджета –0,5%.
В структуре расходов наибольший удельный вес занимают отрасли «Образование»
- 31,2 % всех расходов , «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 27,4 %, «Здравоохранение
и спорт»- 14,5 %, «Социальная политика» -9,0 %.
Анализ дефицита бюджета
Дефицит бюджета за отчетный год сложился в размере 789,5млн. рублей.
На покрытие дефицита бюджета и погашение муниципального долга в отчетном
году привлекались заемные средства в сумме 353,2 млн. руб., остатки средств на счете
бюджета городского округа – 436,3 млн. руб.
За 2009 год городским округом «Город Калининград» исполнены долговые
обязательства по кредитам коммерческих банков в сумме 630 млн. руб.
Таким образом, доходы бюджета города Калининград за 2009 год составили
10,3 млрд.руб, что превышает утвержденный план на 29,3% и меньше уточненного плана
на 5,2%Стоит отметить, что объем доходов 2009 года увеличился на 0,7% по сравнению
с 2008 годом. Расходы же бюджета составили 11 млрд.руб, что выше на 30% утвержденного
плана. Дефицит бюджета за 2009 год составил 789 млн.руб., на покрытие которого привлекались
заемные средства.
2.2
Планирование бюджета города Калининград программно-целевым методом
Планирование расходов
бюджета города Калининград происходит программно-целевым методом. Программно-целевой
метод бюджетного планирования заключается в системном планировании выделения бюджетных
средств на реализацию утвержденных законом или нормативным актом целевых программ.
Следует отметить, что суммы, определенные в программе далеко не всегда совпадают
с теми, что закладываются в законе о бюджете на определенный год. В основе финансирования
программ лежит сметный подход, который определяет в рамках функциональной классификации
расходы на конкретную программу [9, с. 6].
В 2009 году решением
Калининградской городской Думы от 16 декабря 2009 г. № 325 “О бюджете городского
округа «Город Калининград» на 2010 год и на плановый период до 2011 и 2012 годов”
было предусмотрено финансирование 14 муниципальных целевых программ – 8 долгосрочных
и 6 ведомственных.
В составе расходов
на 2010 год в бюджете города Калининград на финансирование долгосрочных целевых
программ предусмотрено немногим менее 940 млн.руб. что составляет 11% расходов бюджета
города Калининград в 2010 году.
Таблица 2.2.Финансирование
долгосрочных целевых программ города Калининград на 2010-2012 гг.(тыс. руб.)
|
Муниципальные программы |
2010 год |
2011 год |
2012 год |
1 |
ДЦП «Переселение граждан
из аварийного жилищного фонда в городе Калининграде на 2009-2011 г.г.» |
35340,0 |
47120,0 |
|
2 |
ДЦП «Повышение безопасности
дорожного движения в 2009-2012 годах» |
30000,0 |
30000,0 |
46700,0 |
3 |
ДЦП «Обеспечение жильем
молодых семей в городе Калининграде» на 2009-2011 годы |
36900,0 |
20800,0 |
|
4 |
ДЦП «Капитальный ремонт
общего имущества многоквартирных домов городского округа «Город Калининград» в
2009-2011 гг.» |
179650,0 |
153448,0 |
|
5 |
ДЦП «Развитие первичной
медико-санитарной помощи в городе Калининграда на период 2009-2012 годы» |
42908,0 |
82833 |
93110,0 |
6 |
ДЦП «Развитие системы образования
Калининграда на 2009-2011 гг.» |
111750,0 |
98327,9 |
|
7 |
ДЦП «Развитие коммунальной
инфраструктуры городского округа «Город Калининград» на 2009-2014 годы» |
377019,2 |
278548,4 |
173146,4 |
8 |
ДЦП «Реконструкция Калининградского
зоопарка на 2009-2011 годы» |
126264,0 |
|
|
|
Итого: |
939831,2 |
711077,3 |
312956,4 |
Проанализировав
долгосрочные целевые программы города Калининград, принятые в 2009 году, можно увидеть,
что большая часть программ направлена на улучшение жилищных условий населения города.
Расходы на финансирование данных программ в 2010 году составят 628909,2 тыс.руб.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |