Курсовая работа: Финансовые ресурсы государства
2. Воздействие финансовых ресурсов на темпы экономического
развития
Главная цель
реформирования и реструктуризации банковской системы - это формирование
сообщества кредитно-финансовых учреждений, способных к аккумуляции свободных
внутренних и внешних финансовых ресурсов, их прибыльному размещению, а также к
оказанию всего комплекса банковских услуг внутренним и внешним клиентам.
Основными проблемами
банковской системы Беларуси является ее общая финансовая слабость (по состоянию
на 1.04.01 она располагала активами в сумме всего лишь 2 млрд. долл.), из
которых собственные средства составляли менее 17%, 44% - средства клиентов, а
10% - средства Национального банка. Почти половина всех активов банковской
системы размещена в форме кредитов юридическим лицам, большинство из которых
представляют собой низкорентабельные и убыточные предприятия государственного
сектора. Общая сумма сомнительных, просроченных и пролонгированных кредитов
составляет 19,2% от выданных ссуд. В низкоприбыльных государственных ценных
бумагах размещено 8,7% активов. Отчисления в обязательные резервы составляют
4,7%. Банковская система Беларуси практически не имеет финансовых инструментов,
позволяющих обеспечивать накопление денежных ресурсов в реальном исчислении.
Весьма негативно на
финансовое состояние банковской системы влияет концентрация примерно 78% всех
активов в шести уполномоченных полугосударственных банках, вынужденных работать
по государственным программам, связанным с кредитованием низкоэффективного АПК
и жилищного строительства. Представляемые им взамен льготы по обязательному
резервированию и процентным ставкам не позволяют эффективно регулировать денежный
рынок рыночными инструментами и вызывают определенные искажения в его работе.
Финансовое оздоровление
банковской системы должно проводится по двум направлениям:
·
реструктуризация
задолженности предприятий реального сектора экономики перед банками;
·
рекапитализация
самих банков через привлечение дополнительных финансовых средств в банковскую
систему.
Реструктуризация
сомнительной к погашению задолженности предприятий банкам может проводиться
двумя способами: путем осуществления согласительных процедур и принудительным
путем.
В случае отказа
предприятия от заключения мирового соглашения, банк имеет право инициировать
начало процедуры банкротства независимо от формы собственности предприятия
согласно действующему законодательству (Закону о банкротстве).
Рекапитализация самих
банков в период общего оздоровления экономики может включать в себя следующие
мероприятия.
1. В целях оперативной
безопасности привлеченных средств во всех коммерческих банках предпринять
чрезвычайные временные меры по восстановлению общей ликвидности банковской
системы.
2. Существенно повысить
суммарный собственный капитал белорусских банков в течение первых двух лет
после перехода к радикальным реформам.
3. Расширить спектр
кредитно-финансовых учреждений за счет создания специализированных небанковских
кредитно-финансовых учреждений (инвестиционных, ипотечных, лизинговых компаний,
создания обществ взаимного кредитования и т.п.), предполагая переход в это
качество банков, не имеющих возможности нарастить собственный капитал.
4. Стимулировать
первоочередное признание группы ведущих белорусских банков на международных
финансовых рынках, в том числе путем присвоения им соответствующих кредитных
рейтингов.
5. Обеспечить переход
белорусских банков на международные правила бухгалтерского учета и предоставление
основной статистики по коммерческим банкам независимым аналитическим центрам
для систематической разработки и публикации внутреннего банковского рейтинга.
6. Ограничить операции по
активным счетам банков, не создавших резервов по сомнительным кредитам (на
1.04.01 общая сумма сомнительных кредитов в 153 млрд. рублей покрывалась
резервами на эти цели на 84% без учета пролонгированных просроченных кредитов,
а с учетом последних всего лишь на 57%).
7. Предложить всем
банкам, просроченная задолженность которых по выданным кредитам превышает 5% от
суммы всех выданных кредитов, предоставить план собственного оздоровления,
включая график заключения предполагаемых мировых соглашений с заемщиками и
инициирования процедур банкротства.
Помимо этого, принять
комплекс мер по побуждению банков к собственному финансовому оздоровлению:
·
в течение 2-3 лет
перейти к сохранению генеральных лицензий только у банков, имеющих
международный рейтинг;
·
разработать
механизм принудительной продажи контрольного пакета банков, регулярно не
соблюдающих пруденциальные нормативы и ставящих под угрозу безопасность всей
банковской системы, закрепив это право за органом надзора за банковской деятельностью
(либо Агентством по реструктуризации банков);
·
установить
предельный удельный вес акций предприятий в активах банков с целью побуждения
их к скорейшему восстановлению денежной ликвидности.
Правительству и
центральному банку следует незамедлительно осуществить следующие действия.
1. Юридическое и
фактическое восстановление независимости Национального банка от исполнительной
власти как необходимого условия становления современной банковской системы,
ответственной перед своими кредиторами и вкладчиками.
2. Вывод средств
государства и Национального банка из уставных капиталов коммерческих банков, в
первую очередь - Беларусбанка, Белагропромбанка, с последующей продажей их на
свободных аукционах. Это необходимо, во-первых, для создания равных условий для
всех банков, во-вторых, для исключения возможности нерыночного давления органов
власти и Национального банка на денежный рынок через зависимые от него банки.
3. Восстановление
специализированного Сберегательного банка, работающего исключительно с
населением и на денежном рынке. Это даст возможность повысить степень
сохранности сбережений населения и укрепить рынок долгосрочных денежных
ресурсов.
4. Реорганизация
Белагропромбанка путем его раздела на шесть (по числу областей) местных
земельных банков, передав контрольные пакеты акций местным органам власти. Это
позволит сформировать в будущем вокруг местных земельных банков региональные
финансовые рынки.
5. Создание третьего
уровня кредитно-финансовых учреждений - специализированных небанковских
кредитно-финансовых учреждений с ограниченными лицензионными полномочиями и без
права ведения расчетных счетов юридических и физических лиц (инвестиционные,
трастовые, ипотечные и т.д. компании, общества взаимного кредита, кредитные
союзы и т.п.). В результате произойдет привлечение дополнительных средств на
денежный рынок, в том числе из «серой» экономики, специализация и повышение качества
предоставляемых кредитно-финансовых услуг.
6. Учреждение
специального негосударственного фонда страхования вкладов физических лиц и
срочных депозитов юридических лиц в форме акционерного общества, пополняемого за
счет пропорциональных безвозвратных отчислений банков и небанковских
кредитно-финансовых учреждений и предназначенный для возмещения указанных выше
вкладов в случае банкротства кредитных учреждений - членов фонда. Это повысит
степень доверия к банкам и тем самым позволит увеличить их ресурсную базу.
7. Ограничение операций
по активным счетам банков, не создавших резервов по сомнительным кредитам.
8. Разработка механизма
ускоренного судебного разбирательства с предприятиями-заемщиками, не способными
погасить полученный банковский кредит, их банкротство и передача имущества во
временное управление по рекомендации банков-кредиторов.
9. Разработка и принятие
механизма принудительной продажи контрольных пакетов акций банков, не
обеспечивающих соблюдение пруденциальных нормативов и создающих угрозу
ликвидности всей банковской системы. Это позволит ускорить процедуры смены
собственника у неэффективных банков без их банкротства и социальных потрясений,
привлечение более профессионального менеджмента и снижение доли проблемных
банков в банковской системе.
10. Инициирование
создания союза коммерческих банков, который примет на себя солидарную
ответственность за финансовое состояние банков-членов данного союза, вплоть до
учреждения специальной негосударственной компании, страхующей депозитные риски
вкладчиков и кредиторов «банков-союзников», с одной стороны, и предоставления
рекомендации органу, осуществляющему надзор за банками, о принудительной
продаже контрольного пакета акций банков, испытывающих финансовые проблемы, с
другой стороны. Это должно предотвратить неожиданные банкротства банков.
11. Выделение из состава
Национального банка служб, ведающих надзором за коммерческими банками, и
создание из них самостоятельного органа. Это даст возможность разделить функции
лицензирования, регулирования и надзора за состоянием банковской системы и
повысит ее прозрачность.
12. Переход к расчету
всех пруденциальных нормативов, исходя из собственного капитала банков, а не их
уставных капиталов, что позволит отказаться от искусственного привлечения новых
акционеров и повысить капитализацию уже выпущенных акций и их рыночную
стоимость.
13. Привлечение на
территорию страны филиалов надежных иностранных банков, поощрение их участия в
капитале уже действующих белорусских банков, в том числе через выпуск
американских и европейских депозитарных расписок. Это позволит привлечь
дополнительные средства в банковскую систему и повысить конкуренцию между коммерческими
банками.
14. Переход к
международным стандартам финансовой отчетности для белорусских банков с целью
их скорейшей адаптации к мировым финансовым рынкам и получения соответствующих
банковских рейтингов.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 |