Дипломная работа: Депозитні операції банків на фінансовому ринку України (за матеріалами АТЗТ "АК ПРОМІНВЕСТБАНК")
- Облік операцій за депозитами
- Аналіз залучених коштів
- Статистична звітність
- Управлінська звітність
Методичне забезпечення банку з управління зобов'язаннями охоплює політики
банку, внутрішні нормативні документи стосовно аналітичного обліку, форм
управлінської звітності, ризик-менеджменту, планування, здійснення депозитних
операцій з клієнтами та банками, методики з планування і аналізу грошових
потоків зі зобов'язань банку (табл. 1.5).
Таблиця 1.5
Групи і види методичного забезпечення банку з
управління зобов'язаннями банку [24]
Групи методичного забезпечення |
Види методичного забезпечення |
Загальні для всіх зобов'язань |
3 політик |
Депозитна політика |
|
Облікова політика |
3 обліку |
План аналітичних рахунків |
Зі звітності |
Форми управлінської звітності |
3 ризик-менеджменту |
Положення щодо управління ризиком
незбалансованої ліквідності |
3 планування |
Методичні рекомендації зі складання
бізнес-плану розвитку банку на рік |
Стосовно залучених коштів |
Зі здійснення депозитних операцій з
клієнтами |
Положення про депозитні операції
юридичних осіб у національній та іноземній валютах у системі банку |
|
Правила здійснення установами банку
операцій по вкладах населення |
|
Правила випуску депозитних
сертифікатів банку |
Зі встановлення процентних ставок
за депозитами |
Методи ціноутворення на депозити
банку |
3 вивчення та управління грошовими
потоками |
Методичні рекомендації з вивчення
та управління грошовими потоками |
Залучені кошти банку мають
наступні основні методологічні важелі контролю та управління:
- доступність до додаткового
залучення та можливість підтримання необхідного рівня залучення;
- вартість залучених коштів,
яка реалізується у вигляді ставок залучення;
- стабільність обсягів
залучених коштів з точки зору конкурентності умов з іншими банками;
- процентна маржа
використання залучених коштів, яка реалізується у вигляді кредитних ставок
розміщення залучених коштів, конкурентних з точки зору середньоринкових ставок
кредитування в банківській системі України.
В результаті несприятливого
коливання на ринку відсоткових ставок Банк піддається відсотковому ризику,
джерелом якого є дисбаланс активів і пасивів, чутливих до зміни відсоткових
ставок за термінами погашення.
З метою
зниження відсоткового ризику при управлінні залученими коштами Банк
використовує комплексну систему управління ризиком, яка базується на:
- прогнозуванні тенденцій
зміни відсоткових ставок;
- вивченні динаміки зміни
спреду між ставками залучення і розміщення коштів;
- визначенні величини
GAP-розриву між активами і пасивами, чутливими до зміни відсоткових ставок на
різних часових проміжках;
- визначенні співвідношення
активів і пасивів, чутливих до зміни відсоткових ставок і співвідношення GAP-розриву
до чистих активів Банку;
- встановленні ліміту
величини відсоткового ризику в капіталі Банку;
- здійсненні контролю за
розривами між активами і пасивами, чутливими до зміни відсоткових ставок на
щотижневій основі;
- здійсненні контролю за
рівнем чистої відсоткової маржі;
- співвідношення величини
відсоткового ризику з прибутком Банку;
- створенні стрес-моделей;
- проведенні зваженої
відсоткової політики Банку, яка базується на формуванні відсоткових ставок за
кредитами з урахуванням собівартості пасивів і рейтингу позичальника, ризику
операції;
- щомісячному перегляді
відсоткових ставок активних і пасивних операцій з урахуванням ринкової позиції
банків-конкурентів;
- управлінні кривою
прибутковості активів і пасивів за термінами погашення.
Результати оцінки та аналізу
величини відсоткового ризику подаються на засідання Кредитного комітету і КУАП
двічі на тиждень. КУАП ухвалює рішення про зміну відсоткової політики Банку і
внутрішніх лімітів відсоткового ризику. Рішення про зміну рівня відсоткових ставок
затверджуються КУАП і доводяться до всіх регіональних підрозділів відповідними
наказами і розпорядженнями. КУАП здійснює постійний моніторинг і перегляд
відсоткових ставок за видами валют, в розрізі термінів, видів продуктів (за
активами і пасивами Банку).
Щоденний контроль
відповідності фактичних відсоткових ставок, встановлених в Банку, здійснює
служба бек-офісу Головного Банку. Контроль проводиться в цілому по системі
Банку.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 |