Дипломная работа: Кредитование малых и средних предприятий Казахстана
Дипломная работа: Кредитование малых и средних предприятий Казахстана
ВВЕДЕНИЕ
В
последние годы в Казахстане получило динамичное развитие предпринимательство,
которое представляет собой инициативную, самостоятельную, осуществляемую от
своего имени, на свой риск, под свою имущественную ответственность деятельность
физических и юридических лиц, направленную на получение дохода, прибыли.
Развитие
рыночной экономики предполагает формирование предпринимательства и воспитание
предпринимателя. Решить эту задачу, сопряженную с преодолением довольно
серьезных трудностей и психологических преград, непросто. Экономическая
реформа, проводимая в Казахстане, открыла новые перспективы для развития
предпринимательства. Социально - экономическое значение предпринимательства
возрастает в силу того, что оно придает рыночной экономике:
-
гибкость;
-
способствует привлечению финансовых и производственных ресурсов населения,
несет в себе антимонопольный потенциал;
-
создает предпосылки для прорыва по ряду направлений научно-технического
прогресса;
-
во многом решает проблемы занятости и другие социальные проблемы рыночного
хозяйства.
В
настоящее время предпринимательство в Республике Казахстан получает развитие в
разнообразных видах. По роду деятельности -производственное, коммерческое,
финансовое. По размеру хозяйствующих субъектов - малое, среднее и крупное. По
характеру собственности - частное, совместное. По организационной форме -
индивидуальное и коллективное (товарищества, акционерные общества).
Своеобразной организационно-правовой формой предпринимательских предприятий
являются производственные кооперативы.
Словом,
предпринимательство набирает силу, охватывая все новые сферы экономики и
социальную слабость. Его успешное развитие может происходить при наличии таких
необходимых условий, как частная собственность, свобода экономической
деятельности.
Динамика
и экономические результаты предпринимательства в стране во многом определяются
соответствующими предпосылками: правовой базой, формированием институциональной
предпринимательской среды, уровнем государственной поддержки
предпринимательских структур и др.
В
Республике Казахстан интенсивно создаются все предпосылки развития
предпринимательской деятельности, в частности, осуществлена большая работа по
приватизации собственности, благодаря которой создается прочная экономическая
основа для развития предпринимательства.
На современном этапе
финансово-банковская система в Казахстане – это один из наиболее динамично
развивающихся секторов экономики. Современные банки и небанковские кредитные
учреждения оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику
банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная
экономическая функция банков и небанковских кредитных учреждений –
кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и
инвестиционных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм,
физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки и
небанковские кредитные учреждения реализуют свои кредитные функции, во многом
зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку банковские
кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих
мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.
Среди всех клиентов банков и
небанковских кредитных учреждений в области кредитования особое место следует
выделить малым и средним предприятиям, так как эти клиенты представляют собой
особую группу заемщиков, которой свойственна своя специфика.
К сожалению, на сегодняшний день
коммерческие банки не кредитуют в необходимой степени малый и средний бизнес.
Это связано с высокой рискованностью для банков, возникающей из-за
краткосрочности предоставляемого кредита, отсутствия ликвидного залога. Это
приводит к тому, что уровень развития малого и среднего бизнеса в Казахстане не
соответствует требованиям рыночной экономики. А, как известно, именно субъекты
малого и среднего бизнеса представляют важнейшую часть реального сектора
экономики.
Следовательно, мы должны стремиться
развивать малый и средний бизнес. Одним из путей решения данной задачи должно
стать дальнейшее развитие и усовершенствование кредитных отношений между
кредитными учреждениями, а особенно коммерческими банками, и субъектами малого
и среднего бизнеса.
Данное решение можно считать
актуальным еще и потому, что именно коммерческие банки пока являются для
заемщиков – субъектов малого и среднего бизнеса – единственным реально
доступным источником заемных средств.
Поэтому в данной курсовой работе мы рассмотрим все аспекты,
относящиеся к проблеме кредитования банками и небанковскими кредитными
учреждениями субъектов малого и среднего бизнеса, попытаемся выявить проблемы и
предложить пути их решения.
Целью данной курсовой работы явилось изучение процесса
кредитования банками и небанковскими кредитными учреждениями субъектов малого и
среднего бизнеса, выявление и анализ проблем данного процесса, предложения по
их решению, а также связанные с этим рекомендации.
Для достижения данной цели были
поставлены задачи:
1.
изучение
роли малого и среднего бизнеса в экономике государства;
2.
изучение
кредитования как основного источник финансовых ресурсов субъектов малого и
среднего бизнеса, а также системы оценки кредитоспособности заемщика;
3.
проведение
анализа банковского участия в кредитовании малых и средних предприятий на
примере АО «Народный банк Казахстана»;
4.
выявление проблем
и предложение некоторых рекомендаций по усовершенствованию механизма
кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
5.
изучение
зарубежного опыта кредитования малого и среднего бизнеса и возможности его
применения в современных условиях Казахстана.
Информационной
базой дипломной работы послужили нормативные и законодательные акты
Правительства Республики Казахстан, монографии, учебные пособия, научные статьи
отечественных и зарубежных авторов.
1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО
БИЗНЕСА
1.1
Роль и значение малого и среднего бизнеса в развитии экономики
Вклад
малых предприятий в оздоровление экономики сегодня явно недостаточен.
Объясняется это как общим спадом производства и разрывом хозяйственных связей,
так и тем, что не получила развития государственная поддержка этих предприятий.
Между тем малые предприятия как неустойчивая предпринимательская структура,
наиболее зависимая от колебаний рынка, нуждаются в разносторонней
государственной поддержке. Во многих странах рыночной экономики существуют
особые фонды государственной поддержки малого бизнеса. В Японии, например, на
эти цели в расходной части бюджета выделяется 2-3 млрд. долл. В Казахстане
государственная поддержка малых форм производства с первых шагов малого бизнеса
сводилась в основном к системе налоговых льгот на прибыль /14.C.67/.
Одной
из важнейших проблем малого бизнеса в Казахстане является кредитование. Кредиты
предоставляются только под залог или поручительство, которые не всегда могут
предоставить малые предприятия. Союзы малых предприятий, как и специальные
фонды, в настоящее время не выступают поручителями по кредитам, получаемым
этими предприятиями. Отсутствуют специальные банки, которые бы обслуживали
малый бизнес. В особо трудном положении оказываются частные малые предприятия.
Невозможность получения кредита исключает способность конкурировать с иными
предприятиями.
Во
многих зарубежных странах малому бизнесу оказывается серьезная
финансово-кредитная поддержка со стороны государства через специальные
структуры и фонды, например, через Администрацию по делам малого бизнеса (США),
Корпорацию страхового кредитования малого бизнеса (Япония), «Кредит для средних
и мелких фирм» (Франция) /17.C.58/.
В
Казахстане существуют различные организационные формы поддержки и защиты
интересов малых предприятий. С этой целью созданы и ассоциации малых
предприятий для развития и поддержки малого предпринимательства, различные
фонды развития и поддержки малого бизнеса. Однако, как правило, многочисленные
фонды поддержки малого предпринимательства озабочены своими собственными
проблемами и реальной помощи малым предприятиям не оказывают.
Малые предприятия нуждаются также в информационном
обслуживании, подготовке кадров, в льготном банковском кредите и другой помощи.
Заслуживает
внимания опыт финансово-кредитной поддержки малого бизнеса со стороны
государства через прямые и гарантированные займы. Прямые займы выдаются
небольшим фирмам на определенный срок под более низкие процентные ставки, чем
кредит на частном рынке ссудного капитала. Гарантированные займы дают
кредиторам государственные гарантии до 90% заемного капитала. Таким образом,
государство старается заинтересовать частные банки, торговые и промышленные
корпорации, страховые компании, пенсионные фонды в предоставлении капитала
мелким фирмам. Имеются и другие формы государственной поддержки:
-
обеспечение малых предприятий госзаказом (если возникает такая необходимость);
-
предоставление особых льгот предприятиям, создаваемым в отсталых областях со
слабо развитой промышленностью, и др.
Развитие
малых предпринимательских форм происходит у нас сейчас в основном в
посреднической сфере и отраслях, не требующих значительных капитальных вложений
- торговле, общественном питании, строительстве гражданских объектов, мелком
ремонте техники и машин, сельском хозяйстве. Между тем такой мощный рынок, как
сфера научно-технических новшеств и информации, не осваивается. С одной
стороны, это обусловлено недостаточным вниманием к данным проблемам
государственных структур управления, отсутствием правовых актов, обеспечивающих
развитие малого научно-технического бизнеса, с другой - монополией
государственных научно-исследовательских институтов, сосредоточивших у себя
весь объем финансирования научной сферы. В результате это привело к монополизму
госсектора в науке и отсутствию внедренческих структур в материальной сфере.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 |