Курсовая работа: Страхование во ВЭД предприятий
Делая вывод по всей главе
надо отметить, что существуют различные виды классификаций страхования ВЭД
предприятий как в мировой, так и российской практике. Нами были рассмотрены
основные виды страхования и наибольшее внимание было уделено карго –
страхованию. Рассмотрены основные условия карго – страхования, а также
стандартные условия Института Лондонских страховщиков.
3 Проблемы
взаимодействия участников ВЭД со страховыми компаниями и оптимизация способов и
условий схем страхования
3.1. Особенности
развития страхования ВЭД в России
В каждой стране имеются
национальные особенности развития как страхования в целом, так и
внешнеэкономического страхования в частности. Такие особенности могут быть
обусловлены государственным устройством, политической ситуацией, экономическим
состоянием в стране. Остановимся на основных особенностях внешнеэкономического
страхования в России и рассмотрим их на всех уровнях системы
внешнеэкономического страхования: государства, страховых компаний и институтов
страховой инфраструктуры.
Традиционно сфера услуг
находится под контролем государства. Возможно, поэтому большинство видов
внешнеэкономического страхования монополизированы государством в качестве
важного экономико-политического рычага аккумулирования крупных финансовых
средств.
Внешнеэкономическим
страхованием в условиях государственной монополии на внешнюю торговлю в бывшем
СССР длительное время занималась исключительно государственная компания
«Ингосстрах». При этом внешнеэкономическими страхователями являлись не все
предприятия, учреждения, организации или граждане, а внешнеэкономические
объединения, посольства и торговые представительства за рубежом, а также те
граждане, которые выезжали за рубеж (их число было ограничено государственными
служащими и немногочисленными туристами).
Государственная монополия
до 1992 года действовала в России на все страхование, а не только на
внешнеэкономическое: действовали две государственные страховые компании:
«Росгосстрах», страховавший внутристрановые риски, и «Ингосстрах», страховавший
преимущественно внешнеэкономические риски.
Страховой рынок в
условиях отсутствия конкуренции развивался чрезвычайно медленно. В результате
«к началу 1997 года Россия имела высокомонополизированный, малоуправляемый,
фактически не развивающийся и неконкурентоспособный по мировым стандартам рынок
страхования». [3,с.53]
В настоящее время
монополизация российского страхования переросла в государственный
протекционизм, который объясняется необходимостью защиты интересов
отечественных страховых компаний, капитализация которых остается сравнительно
низкой. По данным надзорного органа, 1265 страховых компаний в конце 2007 года
были распределены по размеру уставного капитала следующим образом: до 100 млн.
руб. — 983 компании, от 100 до 500 млн. руб. — 225 и свыше 500 млн. руб. — 57.
При этом капитализация иностранных страховщиков, таких как: Allianz, AIG,
Zuerich исчисляется миллиардами долларов США. K[17]
Страхование крупных
внешнеэкономических рисков в связи с недостатком собственных средств у
российских страховых компаний все равно достается иностранным государствам в
лице западных перестраховочных компаний.
До введения в действие
редакции Закона об организации страхового дела в Российской Федерации от 10
декабря 2003 г. российский страховой рынок был фактически закрыт для
деятельности иностранных страховых компаний. Основным способом сотрудничества с
российскими страховщиками оставалось перестрахование. Но, являясь специфической
сферой страховых отношений, перестрахование требует хорошо организованной
системы контроля за качеством оказываемых страховых услуг, а также за
превентивными мероприятиями у российских страхователей. Эти необходимые условия
работы иностранных страховщиков были практически невыполнимыми без разрешения
их деятельности на территории России. Поэтому возникали случаи фронтирования,
то есть передачи российскими страховщиками иностранным перестраховщикам 100%
страховой премии по договору перестрахования.
В настоящее время
началась постепенная либерализация российского страхового рынка в отношении
допуска иностранных страховщиков к осуществлению прямого страхования, в том
числе обязательных видов страхования.
В российском страховании
наблюдается традиционно для постсоветского страхового рынка высокая доля обязательного
страхования: около 53% в общем объеме поступлений страховых премий в 2010 году.
По разным оценкам в России действует около 40 видов обязательного страхования,
условия и порядок осуществления которых определяются федеральными законами о
конкретных видах страхования. В Германии, например, их меньше десятка. [16]
Внешнеэкономическое
страхование в большей мере является обязательным. И личное, и имущественное
страхование, в том числе страхование профессиональной ответственности,
обеспечивают имущественные интересы государственных служащих за рубежом,
деятельность таможенных перевозчиков и брокеров и т.п.
Поддержание высокой доли
обязательного страхования в России — это вынужденная мера со стороны
государственного регулирования: внешнеэкономическое страхование пока может
развиваться, прежде всего, в обязательной форме, а в дальнейшем, вместе с
развитием страховой культуры участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД)
будет использоваться добровольная форма.
За период свободного
развития страхового рынка с 1992 года был принят целый ряд законодательных и
подзаконных актов, которые не только сформировали, но и усложнили порядок
деятельности российских страховщиков. При этом многие определения, напрямую
затрагивающие внешнеэкономическое страхование, не нашли отражения в
законодательных актах России. Например, в российских законах отсутствует
определение политического риска как объекта страхования. Хотя внешняя торговля
осуществляется согласно внешнеэкономическому контракту и международному праву,
которые не в состоянии исключить риск изменения политической обстановки в
стране партнера.
Пробелы законодательного
обеспечения страхования оказывают негативное влияние на конкурентоспособность
российских страховых компаний. Недостатки существующих нормативных актов
являются особенно отрицательным фактором для страхователей (участников ВЭД) и
их западных контрагентов, испытывающих недостаток в страховой защите
внешнеэкономических сделок, по сравнению с привычным для них страховым сервисом
за рубежом. Российские участники ВЭД сталкиваются с непониманием такого положения
дел со стороны своих иностранных партнеров, в государствах которых имеется
многовековой опыт страхования и отрегулированный законодательный механизм.
Выделим основные
особенности российского страхового рынка на уровне страховых компаний.
Во-первых, российский
страховой рынок — это растущий рынок. Общая сумма страховых выплат по всем
видам страхования за 1 квартал 2010 года составила 172,9 млрд. рублей (105,4%)
по сравнению с 2009 годом на 15,5%. Наибольшим темпом увеличивались выплаты по
страхованию имущества (прирост составил 44,3% ). Выплаты по личному страхованию
и страхованию ответственности росли на уровне 17% по каждому виду.[16]
При этом рынок очищается
от схем по уходу от налогообложения. Если в 2000–2001 годах на долю страхования
жизни, которое на 90% является в России налогосберегающей схемой, приходилась
половина совокупной страховой премии, то в 2008 - 2009 годах доля страхования
жизни снизилась до 15% и продолжает снижаться. [16] Таким образом, наблюдается
тенденция постепенного очищения рынка. В основном она затрагивает крупных
страховщиков из первой двадцатки, которые отказываются от схем в пользу
прозрачности бизнеса и улучшения своего имиджа перед инвесторами и клиентами.
На развитых мировых
рынках накопительное страхование жизни является ведущей страховой отраслью, в
России же доходы от реального страхования жизни очень низкие. Хотя перспективы
данного вида страхования являются очевидными, в том числе исходя из примера
развивающихся и сходных исторически с нашим страховых рынков Восточной Европы и
Прибалтики. Поэтому ведущие страховые эксперты прогнозируют постоянный рост в
этой сфере. Приблизительно к 2013 году сборы премий по накопительному
страхованию жизни и по рисковым видам страхования должны сравняться на уровне
24 млрд. долларов США. Тогда можно будет говорить о новом этапе развития
российского страхового рынка в масштабах мирового страхования. На сегодня, по
данным Swiss Re Economic Research & Consulting, доля совокупной российской
премии в общем объеме премий в мире составляет 0,48%. [17]
Во-вторых, структура
премий и выплат крупных и средних страховых компаний России говорит о
постепенной универсализации их деятельности, то есть об образовании
мультифункциональных страховых компаний. Не только исторически сложившиеся
«универсалы» такие, как: «УралСиб», «РОСНО», «АльфаСтрахование», но и кэптивы:
«СОГАЗ», «Капиталъ Страхование», «Прогресс», — диверсифицируют свой портфель и
выходят на свободный рынок.
В-третьих, практически
все существующие виды внешнеэкономического страхования в России заимствованы у
западных стран. При этом число видов услуг, предоставляемых российскими
страховыми компаниями (около 100), значительно уступает зарубежным конкурентам
(3 000 в США, 400–600 в странах Европы).
Разнообразие
внешнеэкономических рисков требует разработки специализированных страховых
продуктов по их преодолению. К созданию новых страховых продуктов объективно
вынуждают постоянно растущие риски в сфере ВЭД. Систематическое развитие новых
страховых продуктов — инновационность — как один из основополагающих принципов
маркетинга в страховании должно охватывать все сферы страховой деятельности: от
заключения договора страхования до поиска новых сфер инвестиций и современных
методов управления.
От российского
законодателя требуется постоянная корректировка соответствующих правовых норм с
тем, чтобы унифицировать условия отечественного и зарубежного страхования и,
таким образом, страховать риски, прежде всего внешнеэкономические, по принятым
в мире правилам. Ускорение развития российского законодательства в этом
направлении следует ожидать в ближайшие годы в связи со вступлением России во
Всемирную торговую организацию (ВТО).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |