Курсовая работа: Автоматизированные системы, применяемые в бухгалтерском учете
| Шифр |
Наименование |
Сальдо на начало мес. |
Обороты |
Сальдо на конец мес. |
| Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
| 01 |
Основные средства |
12 454 600 |
|
870 000 |
|
13 324 600 |
|
| 02 |
Амортизация основных средств |
|
1 316 050 |
|
1 280 000 |
|
2 596 050 |
| 04 |
Нематериальные активы |
698 000 |
|
|
|
698 000 |
|
| 05 |
Амортизация нематериальных активов |
|
94 000 |
|
13 400 |
|
107 400 |
| 08 |
Вложения во внеоборотные активы |
920 000 |
|
2 221 693 |
870 000 |
2 271 693 |
|
| 10/1 |
Материалы: сырье и материалы по
учетной стоимости |
3 888 300 |
|
1 270 000 |
1 724 925 |
3 433 375 |
|
| 10/6 |
Материалы: прочие материалы по
учетной стоимости |
740 000 |
|
11 600 |
415 072 |
336 528 |
|
| 20/А |
Основное производство:
незавершенное производство по продукции А |
2 706 800 |
|
13 286 934,315 |
13 186 609,315 |
2 807 125 |
|
| 20/Б |
Основное производство: незавершенное
производство по продукции Б |
400 000 |
|
8 637 766,185 |
8 557 669,185 |
480 100 |
|
| 23 |
Вспомогательное производство |
0 |
|
450 886 |
450 886 |
0 |
|
| 25 |
Общепроизводственные расходы |
|
|
11 319 719 |
11 319 719 |
|
|
| 26 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
1 446 059,5 |
1 446 059,5 |
|
|
| 43/А |
Готовая продукция А |
252 000 |
|
13 179 909,315 |
12 365 600 |
1 066 309,315 |
|
| 43/б |
Готовая продукция Б |
168 000 |
|
8 557 669,185 |
7 920 300 |
805 369,185 |
|
| 44 |
Расходы на продажу |
0 |
|
63 000 |
63 000 |
0 |
|
| 45 |
Товары отгруженные |
0 |
|
20 285 900 |
14 683 000 |
5 602 900 |
|
| 50 |
Касса |
18 000 |
|
10 962 000 |
10 962 000 |
18 000 |
|
| 51 |
Расчетный счет |
16 082 000 |
|
29 433 800 |
13 187 950 |
32 327 850 |
|
| 52 |
Валютный счет |
54 180 |
|
|
|
54 180 |
|
| 55 |
Специальные счета в банках |
2 441 500 |
|
|
|
2 441 500 |
|
| 58 |
Финансовые вложения |
500 000 |
|
|
|
500 000 |
|
| 60 |
Расчеты с поставщиками и
подрядчиками |
|
1 562 000 |
1 815 050 |
8 460 000 |
|
8 206 950 |
| 62 |
Расчеты с покупателями и
заказчиками |
|
42 000 |
|
|
|
42 000 |
| 66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и
займам |
|
500 904 |
130 800 |
|
|
370 104 |
| 68 |
Расчеты по налогам и сборам |
|
280 100 |
280 100 |
6 319 367 |
|
6 319 367 |
| 69 |
Расчеты по социальному страхованию
и обеспечению |
|
321 200 |
|
2 496 000 |
|
2 817 200 |
| 70 |
Расчеты с персоналом по оплате
труда |
|
6 424 000 |
11 809 000 |
9 600 000 |
- |
4 215 000 |
| 71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
15 300 |
|
18 000 |
24 900 |
8 400 |
|
| 75 |
Расчеты с учредителями |
1 260 000 |
|
|
870 000 |
390 000 |
|
| 76/Д |
Расчеты с разными дебиторами |
224 100 |
|
|
90 300 |
133 800 |
|
| 76/К |
Расчеты с разными кредиторами |
|
0 |
|
120 000 |
|
120 000 |
| 80 |
Уставный капитал |
|
17 000 000 |
|
|
|
17 000 000 |
| 82 |
Резервный капитал |
|
140 000 |
|
|
|
140 000 |
| 83 |
Добавочный капитал |
|
840 000 |
|
|
|
840 000 |
| 84 |
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток) |
|
10 024 000 |
|
|
|
10 024 000 |
| 90 |
Продажа |
|
|
29 343 000 |
29 343 000 |
|
|
| 96 |
Резервы предстоящих расходов |
|
74 600 |
45 000 |
600 000 |
|
629 600 |
| 97 |
Расходы будущих периодов |
120 000 |
|
|
|
120 000 |
|
| 99 |
Прибыль и убытки |
|
4 323 926 |
1 464 367 |
10 532 000 |
|
13 391 559 |
| Итого |
42 942 780 |
42 942 780 |
166 901 757 |
166 901 757 |
66 819 230 |
66 819 230 |
Заключение
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 |
