Реферат: Правовое регулирование расчетов

5. Расчетные правоотношения возникают на основании совершаемых клиентами и их банками расчетных сделок, совокупность стандартных правил заключения и исполнения которых (механизм расчетов) традиционно носит в литературе название форм безналичных расчетов. Формы расчетов различаются видом расчетного документа, порядком документооборота, а также наличием или отсутствием условий предоставления денег в распоряжение получателя платежа. В ст. 862 ГК перечислены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, инкассо, аккредитив, чек.

Понятие формы безналичных расчетов не является синонимом расчетной сделки. Учитывая, что при безналичных расчетах деньги проходят через несколько счетов, все формы расчетов неизбежно должны состоять из нескольких расчетных сделок. Каждая такая расчетная сделка, как правило, направлена на исполнение соответствующего договора банковского счета. В отдельных случаях расчетные сделки могут совершаться при отсутствии договора банковского счета (п. 2 ст. 863 ГК). Под расчетной сделкой предлагается понимать любую гражданско-правовую сделку, осуществляемую участниками системы безналичных расчетов (банками и их клиентами) в рамках определенной формы безналичных расчетов и направленную на перемещение (трансферт) безналичных активов <*> с одного счета клиента на другой счет, принадлежащий как ему самому, так и третьему лицу.

Глава 46 ГК регулирует только безналичные расчеты денежными средствами. Следует иметь в виду, что безналичные расчеты возможны с помощью любого вида имущественных ценностей (активов), например бездокументарными ценными бумагами, безналичным золотом и т.п. Природа таких безналичных расчетов (как и механизм расчетов) одинакова. Однако в РФ иные виды безналичных расчетов регулируются специальным законодательством.

6. Расчетные сделки могут быть как двусторонними, так и односторонними <*>. Так, при расчетах платежными поручениями двусторонними расчетными сделками являются: договор плательщика с обслуживающим его банком о кредитовом переводе средств и договор банка плательщика с банком-посредником о кредитовом переводе средств.

По вопросу о том, является ли расчетная сделка односторонней, двусторонней или многосторонней, в научной литературе были высказаны различные точки зрения. О.С. Иоффе полагал, что сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, представляют собой договоры, сторонами которых являются банк и клиент (Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975. С. 703). Е.А. Компанеец считает, что рассматриваемые сделки являются многосторонними договорами, которые связывают в одно правоотношение три стороны: плательщика, получателя средств и банк (Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967. С. 223). Имеется также точка зрения о том, что расчетные сделки следует рассматривать как односторонние (Флейщиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. С. 80 - 81; Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994. С. 104; Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. С. 233).

Прежде всего нельзя согласиться с конструкцией трехсторонней расчетной сделки. Она появилась в советский период, когда банковское обслуживание юридических лиц осуществлялось главным образом Госбанком СССР. В тот период чаще всего складывалась ситуация, когда и плательщик, и получатель средств обслуживались одним банком. В этих условиях оказывалось возможным конструировать расчетную операцию как трехсторонний договор между плательщиком, получателем средств и банком. После ликвидации банковской монополии Госбанка СССР в конце 80-х гг. конструкция трехсторонней расчетной сделки вообще потеряла практическое применение. В настоящее время плательщик и получатель платежа обслуживаются практически разными банками. Поэтому получатель платежа, как правило, не вступает в непосредственные правоотношения с банком плательщика и поэтому не может быть стороной многостороннего договора.

При расчетах в порядке инкассо двусторонними расчетными сделками являются: договор между получателем платежа и банком-эмитентом о получении (инкассировании) причитающихся получателю платежа средств; договор между банком-эмитентом и исполняющим банком о получении (инкассировании) причитающихся получателю платежа средств; договор между исполняющим банком и банком-посредником (ЦБ РФ) о переводе инкассированных сумм. При расчетах в порядке непокрытого неподтвержденного аккредитива двусторонними сделками являются: договор между плательщиком (приказодателем) и банком-эмитентом о выставлении аккредитива, договор между банком-эмитентом и исполняющим банком об обслуживании выставленного аккредитива, договор между банком-эмитентом и получателем платежа (бенефициаром) об осуществлении платежа, акцепта или учета переводного векселя против соответствующих коммерческих документов.

Указанные расчетные сделки нельзя признать односторонними, поскольку для их заключения необходимо наличие воли и волеизъявления не только клиента, но и банка. Доказательством наличия и значения встречной воли и волеизъявления банка при заключении рассматриваемых расчетных сделок может служить следующий пример. Так, банк вправе отказать клиенту в надлежаще оформленной и законной расчетной операции, когда у него, например, отсутствуют корреспондентские отношения с некоторыми другими, например, с зарубежными банками, что исключает возможность определенных банковских операций, предусмотренных договором банковского счета <*>. Поскольку банк может вступать или не вступать в расчетные правоотношения в зависимости от конкретных обстоятельств, наличие его воли и волеизъявления обязательно для заключения расчетных сделок, которые в силу этого могут быть только двусторонними, т.е. договорами.

См.: Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. М., 1996. С. 59.

Односторонними следует считать только те расчетные сделки, которые представляют собой действия должника по исполнению других расчетных сделок (договоров), а также оферту и акцепт <*>. Например, при расчетах платежными поручениями односторонними расчетными сделками являются: действие банка-посредника по зачислению поступивших на счет банка получателя средств; действие банка получателя платежа по зачислению поступивших средств на счет получателя платежа.

Указанные действия не всеми авторами понимаются как сделки. С точки зрения М.М. Агаркова, действия, свидетельствующие о намерении осуществить или не осуществить право (включая отказ от принятия исполнения и принятие исполнения), рассматриваются им как юридические поступки (см.: Агарков М.М. Понятие сделки по советскому гражданскому праву // Советское государство и право. 1946. N 3 - 4. С. 50 - 51).

7. Двусторонние расчетные сделки заключаются в следующем порядке. Например, расчеты платежными поручениями (кредитовый перевод - см. § 2 настоящей главы) начинаются с того, что плательщик предъявляет в банк платежное поручение. Это действие клиента банка следует рассматривать как оферту о заключении договора о кредитовом переводе средств <*>. Банк не вправе отказаться от заключения договора, если он основан на договоре банковского счета (ст. 445 ГК), а плательщик выполнил требования законодательства. Он обязан осуществить акцепт. Акцепт совершается банком путем исполнения данного клиентом поручения (п. 3 ст. 438 ГК), т.е. путем списания денег со счета плательщика и передачи в банк-посредник собственного платежного поручения вместе с соответствующим денежным покрытием. Заключение иных двусторонних расчетных сделок осуществляется аналогично.

Оформление расчетных сделок с участием граждан имеет особенности. В соответствии с Положением ЦБ РФ от 26 марта 2003 г. N 221-П и Положением ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. N 222-П клиент - физическое лицо вправе не оформлять расчетный документ, а поручить его составление банку на основании заявления-поручения. В этом случае офертой следует считать заявление-поручение клиента.

Двусторонние расчетные сделки (договоры) являются консенсуальными и каузальными.

8. Стороны любой расчетной сделки - клиенты, рассчитывающиеся по своим обязательствам, и обслуживающие их банки. Однако применительно к каждой форме расчетов в отдельности стороны расчетных сделок могут носить специальные наименования соответственно их роли в расчетных операциях.

9. Действующее законодательство устанавливает жесткие требования к форме расчетных документов, которые, однако, различаются в зависимости от того, составлены ли они на бумажном или электронном носителе.

Формуляры расчетных документов на бумажных носителях утверждены Положением N 2-П. Особенности применения установленных им формуляров для физических лиц определены Положением ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" и Положением ЦБ РФ от 26 марта 2003 г. N 221-П "О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями - физическими лицами". В отличие от юридических лиц физические лица имеют право либо самостоятельно заполнить установленные Банком России формы расчетных документов, либо поручить оформление формуляров от их имени обслуживающему банку на основании заявления-поручения.

Особенности формы расчетных сделок, совершаемых в электронной форме, установлены рядом специальных правил Банка России.

См.: указание ЦБ РФ от 24 декабря 1997 г. N 95-У "Об особенностях проведения кредитными организациями (филиалами), другими клиентами Банка России платежей через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи"; Положение ЦБ РФ от 20 февраля 1998 г. N 18-П "О многорейсовой обработке платежей в московском регионе" (в ред. от 24 марта 1998 г. N 191-У); Временное положение ЦБ РФ от 10 февраля 1998 г. N 17-П "О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями"; Положение ЦБ РФ от 12 марта 1998 г. N 20-П "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России".

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16