Курсовая работа: Управління кредитним ризиком банку на рівні окремої позики

Умовні позначення до таблиць 2.1-2.3:

·  ПА - поточні активи;

·  Вмп - витрати майбутніх періодів;

·  ПЗ - поточні зобов'язання;

·  Дмп - доходи майбутніх періодів;

·  ГК - грошові кошти;

·  ВК - власний капітал;

·  ВБ - валюта балансу;

·  ВОК - власні оборотні кошти;

·  ДЗ - дебіторська заборгованість (чиста реалізаційна вартість);

·  ЧД - чистий доход (виручка) від реалізації продукції;

·  ВЗ - виробничі запаси;

·  Тов - товари;

·  СВ - собівартість реалізованої продукції;

·  Кз - кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги;

·  ЧП - чистий прибуток.

Формули для розрахунку показників:

1. 

2. 

3. 

4. 

5. 

6. 

7. 

8. 

9. 

2.2 Оцінка рівня забезпеченості кредиту

У банківській практиці найпоширенішою формою забезпечення зобов'язань позичальника перед банком с застава, тобто добровільна передача боржником майна, перелік якого визначається за згодою сторін і оформлюється відповідним договором. Предметом застави може служити будь-яке майно, що відповідно до законодавства України може бути відчужене заставодавцем, а також цінні папери і майнові права.

Заставне майно мусить мати:

· високу ліквідність, тобто здатність до конвертації в грошові кошти;

· здатність до тривалого зберігання (як правило, протягом терміну користування позичкою);

· стабільні ціни;

· низькі витрати щодо зберігання і реалізації;

· легкий доступ для контролю.

Кредитор-заставодержатель має право реалізувати заставне майно, якщо забезпечені ним зобов'язання по кредиту не будуть виконані, а також отримати задоволення з вартості заставного майна раніше інших кредиторів боржника.

Застава повинна забезпечувати не тільки повернення позички, а і сплату процентів відповідно до кредитного договору, тому вартість застави має бути не нижчою, ніж загальна сума до повернення, розрахована на весь строк користування кредитом, незалежно від графіка його погашення.

Важливим при оцінці рівня забезпеченості застави лишається питання, яку вартість заставного майна враховувати при видачі кредиту. Майже всі банківські методики враховують якість майна і його ліквідність на товарному ринку, тому виходять із ринкової, а не балансової вартості майна.

Ринкова вартість майна (Цр) - це ціна, за якою майно може бути реалізовано на відкритому конкурентному ринку за грошові кошти у реальні строки.

Заставна вартість майна (Ці)- це ціна, яка фіксується у договорі застави. Вона повинна забезпечувати максимально швидку реалізацію заставного майна та стимулювати позичальника до погашення кредиту у визначені строки. У залежності від якості і ліквідності манна заставна вартість може складати від 50 до 100 відсотків ринкової ціни (для позичальника класу А) і розраховується за формулою:

де Цз - заставна вартість майна, грош.од.;

Цр - ринкова вартість майна, грош.од.;

Кк - коефіцієнт, що враховує клас кредитоспроможності позичальника;

Клз - коефіцієнт ліквідності застави.

Таблиця 6 - Характеристика позичальників

Таблиця 7 - Види заставного майна

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10