Курсовая работа: Управління кредитним ризиком банку на рівні окремої позики
Підприємство працює
прибутково і згідно з балансом на останню звітну дату мало такі показники:
дебіторська заборгованість – 10997,2 тис. грн., кредиторська – 834,2 тис. грн.,
коефіцієнт поточної ліквідності – 2,47, коефіцієнт автономії(співвідношення
власних і залучених коштів) – 0,71. Фінансовий стан стійкий. Погашення кредиту
та сплата процентів плануються за кошти, отримані від реалізації продукції.
У заставу запропоновано
готову високоліквідну продукцію на суму не менше ніж 1000 тис. грн. Кредитна
історія клієнта позитивна.
Звітність СТОВ «Світанок» представлена
в додатку.
Методики оцінки
фінансового стану позичальника, що розроблені закордонними і вітчизняними
банками для цілей аналізу кредитоспроможності, можуть відрізнятися системою
показників і напрямами аналізу. Однак всі вони мають спільну мету – визначити
фінансову стійкість підприємства, передбачати май6утні обсяги реалізації,
грошові потоки та прибуток, виявивши ризики і обґрунтувати можливість кредитних
відношень з клієнтом.
В даній роботі
оцінка фінансового стану позичальника і віднесення його до відповідного класу
кредитоспроможності виконуються за системою показників. наведених в таблиці 3
(з урахуванням рекомендацій НБУ).
Таблиця 3 –
Визначення класу кредитоспроможності позичальника
|
Показник
|
Фактичне значення
|
Вага показника (бали)
|
|
1 Ліквідність
1.1 Коефіцієнт поточної
ліквідності (Кпл),%
1 2 Коефіцієнт абсолютної
ліквідності (Кал),%
|
2,47
0,05
|
20
0
|
|
2 Фінансова стійкість
2.1 Коефіцієнт автономії
(Ка),%
2.2 Коефіцієнт маневреності
(Км),%
|
0,71
0,58
|
10
10
|
|
3 Стан
дебіторсько-кредиторської заборгованості
3.1 Період обертаємості
дебіторської заборгованості (Пдз), дні
3.2 Період обертаємості
запасів виробництва (Пзап), дні
3.3 Період обертаємості
кредиторської заборгованості (Пкз), дні
3.4 Показник обертаємості
оборотного капіталу {Оок) дні
|
57,72
63,08
14,66
106,14
|
-
-
-
0
|
|
4 Рентабельність
4.1 Чиста рентабельність
реалізованої продукції (ЧРп),%
|
7,91 |
10 |
|
5 УСЬОГО вага показників,
бали
|
|
50
|
| 6 Коригуючі коефіцієнти |
Фактичне значення |
Значення коефіцієнта |
|
6.1 Наявність діючих
кредитів
6 2 Тенденція надходжень на
поточні рахунки
6.3 Стабільність грошових
надходжень
6.4 Альтернативні джерела
погашення
6.5 Строк функціонування
підприємства, роки
6.6 Ринкова позиція (попит
на продукцію)
6 7 Репутація позичальника
6.8 Наявність прострочених
платежів по кредитам у минулому
|
Немає
Збільшення
Періодичні
Є
Більше 5р.
Великий
Висока
Не було
|
1,05
1,1
0,95
1,10
1,05
1,10
1,10
1,05
|
|
7 Загальна вага показників
(ЗВ), бали
ЗВ=п.5 * добуток
коефіцієнтів (п.6.1-п.6.8)
|
|
80,50 |
| 8 КЛАС кредитоспроможності
позичальника |
|
Г |
Таблиця 4 -
Формули та умови для розрахунків
|
Показник,
формула для
розрахунку
|
Умови
визначення ваги
показника
|
Вага показника,
бали
|
|
|
Кпл < 0,35 |
0 |
| 0,35
<=Кпл< 0,5 |
5 |
| 0,5
<=Кпл<1,0 |
10 |
| 1,0 <= Kпл< 1,5 |
15 |
|
Кпл >= 1,5
|
20
|
|
|
Кал < 0,1
|
0
|
| 0,1
<=Кл<0,15 |
5 |
| 0,15
<лКл<0,2 |
10 |
| 0,2 <= Кл
< 0,25 |
15 |
| 0,25 <=Кл |
10 |
|
|
Ка>=1 |
20 |
| 0,8<=Ка<
1 |
15 |
|
0,6 <=Ка
< 0,8
|
10
|
| 0,5 <=Ка<
0,6 |
5 |
| Ка<0,5 |
0 |
|
|
Км<0 |
0 |
| 0<=Км<0,2 |
5 |
| 0,2 <= Км
< 0,5 |
8 |
|
0,5<=Км<
1
|
10
|
| Км>=1 |
15 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
| Оок = Пдз +
Пзап - Пкз |
0ок<0 |
20 |
| Оок = 0 |
10 |
|
0ок>0
|
0
|
|
|
ЧРп <=0% |
0 |
| 0%<
ЧРп<5% |
5 |
|
5% <= ЧРп
< 10%
|
10
|
| І0%<= ЧРп
< 15% |
15 |
| 15%<= ЧРп
< 20% |
20 |
| ЧРп >=20% |
30 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 |
