Курсовая работа: Управление кредитным портфелем и пути его совершенствования в банках Республики Беларусь
Осуществление оценки
достоверности, полноты формирования документов, предоставляемых заявителем при
выдаче кредита и определение кредитоспособности данного заявителя, поручителя,
подготовка заключения о возможности выдачи кредита, последующий мониторинг
финансового состояния кредитополучателя одним работником кредитной службы не допускается.
Кредитный работник не вправе сам совершать операции по предоставлению себе
кредитов, а также в свою пользу по кредитам иных лиц.
Служба безопасности с
учетом соблюдения законодательства Республики Беларусь проверяет заявителя
(залогодателя, поручителя) на предмет установления факторов, которые могут
отрицательно повлиять на полноту и своевременность исполнения кредитных
обязательств.
Юридическая служба изучает
предоставленные заявителем договоры (купли - продажи и т.п.), документы по
оформлению обеспечения на предмет их соответствия требованиям законодательства
Республики Беларусь.
При наличии письменных
заключений всех вышеперечисленных служб на заседании Кредитного комитета
принимается решение о выдаче кредита, после чего заключается кредитный договор
и договор по обеспечительным обязательствам. Формами обеспечения являются
поручительства физических и/или юридических лиц, индивидуальных
предпринимателей; залог имущества, приобретаемого (приобретенного) за счет
кредита (за исключением залога долей, частей жилых домов, квартир, земельных
участков); гарантийный депозит денег кредитополучателя или третьего лица; залог
имущественных прав (залог прав на строящееся, приобретаемое за счет кредита
жилье (индивидуальный жилой дом, квартира), залог имущественных прав на
приобретаемое за счет кредита автотранспортное средство; неустойка (для
экспресс-кредитов). [40]
Таким образом, процедуры
предшествующие выдаче кредита, четко разграничивают полномочия каждой из
задействованных в процессе служб банка и описывают возложенные на них
обязанности, что позволяет получить о кредитополучателе максимально полную
информацию и своевременно минимизировать кредитный риск портфеля. Такие
превентивные мероприятия, как правило, обходятся дешевле по сравнению с
размерами возможных убытков.
В целях минимизации
потерь банка, связанных с проведением операций кредитного характера, банк осуществляет
проведение планомерной и постоянной работы по управлению кредитным риском. Управление
кредитным риском в банке осуществляеться посредством:
- поддержания
в актуальном состоянии локальных нормативных правовых актов, определяющих
порядок проведения операций кредитного характера в банке;
- организации
последующего контроля за соблюдением законодательных и локальных нормативных
правовых актов при проведении операций кредитного характера;
- установления
кредитных лимитов, индивидуальных кредитных лимитов, в пределах которых
принимаются решения о проведении операций кредитного характера с корпоративными
клиентами;
- совершенствования
методов проведения анализа рисков на стадии рассмотрения и принятия решений по
осуществлению операций кредитного характера в зависимости от кредитного
рейтинга предприятия (организации);
- ежемесячной
оценки и классификации кредитных рисков банка;
- системы
внутреннего контроля за качеством кредитного портфеля;
- системы
кредитного мониторинга, включающей контроль за дисциплиной исполнения
корпоративными клиентами, физическими лицами обязательств по операциям кредитного
характера, качеством и достаточностью обеспечения, оценку финансового состояния
корпоративных клиентов.
В условиях мирового
финансового кризиса, последствия которого продолжают влияние на развитие
отраслей экономики республики, в 2010 году банком были введены дополнительные
меры по эффективному управлению кредитным риском:
- обеспечение
обязательств по операциям кредитного характера залогом ликвидного
(высоколиквидного) имущества, гарантиями Правительства Республики Беларусь либо
местных исполнительных и распорядительных органов;
- расширение
перечня событий, влекущих досрочное взыскание задолженности корпоративных
клиентов по предоставленным банком кредитам, в том числе при возникновении
кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими банками-кредитодателями,
иными кредиторами.
С целью управления
кредитным риском и получения оперативной информации по физическим лицам в 2010
банком была создана единая база данных по клиентам, которая включает информацию
по кредитам физических лиц, овердрафтным кредитам и кредитам индивидуальных
предпринимателей.
Единая база по физическим
лицам позволила сформировать в банке систему учета розничных кредитов на
портфельной основе и позволила облегчить систему учета специальных резервов,
обеспечила более достоверное и правильное формирование отчетности, снизила
временные и трудовые затраты на составление и предоставление отчетности.
Для ограничения
кредитного риска в 2010 году банк сохранил принцип коллегиальности в принятии
решений о проведении операций кредитного характера (за исключением решений о
выдаче кредитов физическим лицам в размере до 5,0 тысяч долларов США
(включительно), овердрафтных кредитов и кредитов, выдаваемых по упрощенной
процедуре субъектам малого и среднего бизнеса до 10,0 тыс. долларов США в эквиваленте).
В целях повышения
эффективности работы кредитных комитетов их состав формируется из работников,
компетентных в вопросах оценки кредитных рисков и имеющих стаж работы в банках
не менее 2 лет (за исключением работников службы безопасности и юридической,
которые могут иметь менее продолжительный стаж работы в банках), а функции
председателей кредитных комитетов возложены на руководителя отделения.
Численность кредитного комитета должна составляет не менее 5 человек, включая
председателя кредитного комитета.
Таким образом, управление
кредитным портфелем в банке осуществлялось на двух уровнях: управление уже
сформированным кредитным портфелем с целью получения максимального дохода от
кредитных операций с наименьшим риском и управление каждым отдельно выдаваемым
кредитом с целью предупреждения или разрешения неблагоприятных для банка
ситуаций. На уровне всего кредитного портфеля установлены и реализуются на
практике высокие стандарты его качества, что, прежде всего, проявляется в
низкой степени риска, присущей портфелю, и его стабильной доходности. На уровне
управления каждым кредитом в отдельности четкие процедуры выдачи,
сопровождения, погашения кредитов и разграничение полномочий между службами
банка, причастным к кредитному процессу, позволяет своевременно определить и
снизить вероятность убытков от кредитной деятельности.
2.2 Количественная и качественная оценка клиентского кредитного
портфеля банка
Банковский
кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные
функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита
осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и
предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью
оптимизации производства. В одних отраслях предприятия для своего нормального
функционирования должны интенсивно расширяться, в других это расширение может
осуществляться медленными темпами, а в третьих условием нормального
функционирования может быть поддержание объемов производства в существующих
масштабах.
Проанализируем
удельный вес клиентского кредитного портфеля в активах банка с помощью таблицы
2.1.
Таблица 2.1 – Доля
клиентского кредитного портфеля в активах ОАО "БПС-Банк"
Показатели |
На 01.01.2009 |
На 01.07.2009 |
На 01.01.2010 |
На 01.07.2010 |
Изменение за период (+,-) |
Суммамлрд р. |
Уд. вес,% |
Сумма млрд р. |
Уд. вес,% |
Сумма млрд р. |
Уд. вес,% |
Сумма млрд р. |
Уд. вес,% |
Сумма млрд р. |
Темп при- роста % |
Клиентский кредитный портфель |
3022,1 |
71,2 |
3379,3 |
77,4 |
3577,7 |
73,5 |
4548,5 |
80,6 |
1526,4 |
50,5 |
Прочие активы |
1219,8 |
28,8 |
988,1 |
22,6 |
1291,8 |
26,5 |
1093,2 |
19,4 |
-126,6 |
-10,4 |
ИТОГО |
4241,9 |
100 |
4367,4 |
100 |
4869,5 |
100 |
5641,7 |
100 |
1399,8 |
33,0 |
Примечание - Источник: собственная разработка на
основе данных консолидированной финансовой отчетности банка.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 |