Курсовая работа: Сберегательные банки и их функции
Банк стремится
максимально соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении
собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и
прочей деятельности.
Сберегательный банк
работает на принципах полного хозяйственного расчета, имеет самостоятельный
баланс и полную независимость от вышестоящих структур в определении порядка
кредитно-расчетного обслуживания клиентов, в первую очередь акционеров.
Основными доходами Сбербанка
являются:
♦ доходы от
Центрального банка РФ за предоставленные кредитные ресурсы;
♦ сумма
комиссионных вознаграждений за банковские услуги;
♦ проценты,
уплаченные за пользование кредитом;
♦ курсовая разница
по государственным облигациям;
♦ сумма доходов от
ценных бумаг и прочих доходов;
♦ доходы от
валютных операций.
К основным расходам
Сбербанка относятся:
♦ проценты,
выплачиваемые по вкладам и счетам клиентов;
♦ выплата
заработной платы работникам банка;
♦
административно-хозяйственные и операционные расходы;
♦ расходы на
инкассацию;
♦ амортизационные
отчисления;
♦ расходы на
техническое обслуживание вычислительной техники;
♦ оплата услуг по
информационно-вычислительному обслуживанию;
♦ расходы на
капитальный ремонт;
♦ прочие расходы.
2. Специфика деятельности
Сберегательного банка России
2.1 Операции
Сберегательного банка
Пассивные
операции Сберегательного банка России
Специфическая деятельность Сберегательного банка
преимущественно с частными лицами обуславливает формирование его пассивных и
активных операций.
Основная роль в формировании пассивов банка принадлежит
привлеченным средствам. Они формируются за счет средств во вкладах и на
депозитах, с остатками на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и
учреждений, с кредитами, полученными от других банков, также к привлеченным
средствам относятся выпущенные долговые обязательства (векселя, депозитные и
сберегательные сертификаты). Более 80% пассивов составляют средства клиентов,
включая вклады населения.
Наблюдается
повышенный интерес к акциям Сбербанка РФ, как со стороны российских инвесторов,
так и со стороны нерезидентов. Акции активно покупаются и продаются на
вторичном внебиржевом рынке. Размер минимального уставного капитала и порядок
исчисления устанавливается Центральным банком России. Акционерами банка
являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%)
выпущена в форме обыкновенных и небольшая – в виде привилегированных.
К пассивным операциям также относятся привлечение средств
клиентов на расчетные, текущие и бюджетные счета (база клиентов); размещение
средств в депозитные сертификаты; средства на счетах банков-корреспондентов «лоро»,
т.е. счетах других банков, по таким счетам могут проводиться платежи клиентов,
расчеты между банками; кредиты других банков, в том числе Центрального банка
РФ.
Основные виды депозитов, используемых в банковской практике,
включают: вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные счета,
целевые сбережения, другие финансовые инструменты.
Активные
операции Сберегательного банка России
Активные операции Сберегательного банка представляют собой
операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях
получения дохода. Среди активных операций наибольшая доля принадлежит операциям
по выдаче ссуд и инвестициям, вложениям в ценные бумаги.
Кредитные операции. Заемщиками ссуд выступают юридические и физические лица.
Сбербанк предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные его уставом
для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при
формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и заемщики, имеющие в
банке расчетные и текущие счета. Банк предоставляет кредиты в пределах
собственных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых
ресурсов по срокам и объемам. Величина процентной ставки устанавливается
Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.
Кредиты могут различаться в зависимости от участников
кредитной сделки (население, юридические лица), сроков, характера обеспечения и
другим показателям.
При кредитовании населения выделяются ссуды на: неотложные
нужды (приобретение транспортных средств, гаражей и др. цели потребительского
характера); на приобретение, строительство и реконструкцию объектов
недвижимости (квартир, жилых домов, дач и др.). Практикуются новые виды
кредитов: пенсионный, единовременный, возобновляемый, доверительный, «молодая
семья» и др. Установлены предельные размеры кредитов: на приобретение,
строительство и реконструкцию объектов недвижимости – до 60 тыс. долл.
США, сроки пользования кредитом установлены соответственно до 10 и до 3 лет.
Активно используются в банке возможности привлечения средств
иностранных инвесторов, в т. ч. крупных банков. Для развития программы
финансирования предприятий малого бизнеса Сберегательный банк заключил с
Европейским банком реконструкции и развития договор об открытии 100-миллионной
кредитной линии.
Важной составляющей активных операций Сбербанка являются
операции с ценными бумагами – финансовые инвестиции – вложения в
государственные и негосударственные ценные бумаги: акции, облигации. Банк
осуществляет операции по купле-продаже ценных бумаг, эмитированных третьими
лицами. Данные операции могут проводиться как от своего имени и за свой счет,
так и за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или
поручительства. Основными сегментами рынка, на которых банк реализует свою
деятельность являются: рынок государственных ценных бумаг; корпоративных ценных
бумаг; еврооблигаций российских эмитентов.
Сберегательный банк размещает среди населения облигации
государственного внутреннего займа, выпущенного в 1991 г. сроком на 30
лет. Котировка на них устанавливается еженедельно. Поскольку инвесторы – физические
лица, облигации являются именными, но они могут осуществлять продажу и
переуступку их юридическим лицам. При покупке-продаже облигаций каждый владелец
регистрируется в том учреждении банка, где они были приобретены.
Значительную роль в проведении активных операций играют еврооблигации
– это среднесрочные ценные бумаги преимущественно на предъявителя, которые
выпускаются и продаются в основном за пределами внутреннего рынка, со сроком
обращения 5 лет с доходом 9,25% годовых. Еврооблигации для Сбербанка – это
возможность получения дополнительной прибыли для расширения операций с ценными
бумагами.
Кроме данных видов ценных бумаг в портфеле Сбербанка
находятся ценные бумаги субъектов РФ и местных органов власти, корпоративные
ценные бумаги.
Консультационные
и околобанковские операции Сберегательного банка России
В условиях рыночной экономики и межбанковской конкуренции
возрастает значение и других операций. Это операции, которые направлены на
диверсификацию услуг, предоставляемых клиентам помимо кредитно-расчетного и
кассового обслуживания. В настоящее время Сбербанк выполняет услуги по
предоставлению населению и юридическим лицам индивидуальных сейфов во временное
пользование и выдаче гарантий для получения третьими лицами банковских
кредитов.
Сберегательный банк расширяет работу по консультированию
клиентов по операциям с ценными бумагами, предоставляет брокерские услуги – услуги,
выполняемые на первичном и вторичном рынке ценных бумаг по поручению инвесторов
и за их счет. В банке осуществляется валютно-кассовое и расчетное обслуживание
юридических лиц, открываются валютные счета для частных клиентов, проводятся
операции по купле-продаже иностранной валюты у населения. Популярны операции по
внедрению сберкарт, операций с дорожными чеками, иными банковскими продуктами.
Для улучшения обслуживания вкладчиков проводится работа по комплексной
автоматизации банковских операций, так в ноябре 2008 г. Сбербанк запустил
в работу новую версию автоматизированной системы «Электронная Сберкасса»,
которая предоставляет банкам такие возможности, как передача платежей
юридическим и физическим лицам, получение информации по кредитам, полученным в
Сбербанке и др.
Распространение приобретает оказание трастовых услуг, т.е.
услуг по управлению ценными бумагами клиентов. Банк при этом выступает в
качестве доверительного управляющего имуществом клиентов, которому относят
денежные средства в национальной и иностранной валюте, ценные бумаги,
производные финансовые инструменты, принадлежащие клиентам – резидентам РФ на
правах собственности. Банк также приобретает контроль над крупными корпорациями
и денежными средствами, налаживает тесные связи с солидной клиентурой.
Получают развитие и факторинговые операции Сбербанка. Целями
факторингового обслуживания являются своевременное инкассирование долгов для
минимизации потерь просрочки платежа и предотвращения появления безнадежных
долгов, предоставление по желанию поставщика кредита в форме предварительной
оплаты, помощь предприятиям в управлении кредитом и ведении бухгалтерского
учета, создание условий для нормальной производственной деятельности, а также
помощь в увеличении их оборота и прибыли. Если банк осуществляет факторинговые
операции, то он становится собственником неоплаченных платежных документов и
берет на себя риск их неоплаты, за совершение этих операций взимается
комиссионное вознаграждение.
Сберегательный банк создал Пенсионный фонд, которым он
управляет. Целями деятельности фонда является организация негосударственного
пенсионного обеспечения: заключение договоров, сбор и аккумулирование
пенсионных взносов, их инвестирование с целью получения дохода для выполнения
обязательств перед участниками. Пассивы фонда формируются за счет отчислений от
прибыли Сбербанка, а также взносов самих участников.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 |