Курсовая работа: Регулирование деятельности коммерческих банков

       Особенно четкая  процедура  инспектирования характерна для США.   Федеральные и штатные органы банковского надзора - Служба контролера денежного обращения, ФРС, Федеральная корпорация страхования депозитов,  отделы уполномоченных банков при правительстве  штатов  - проводят  независимо друг от друга всесторонние проверки подведомственных банков не реже 1 раз в 1-2 года. В результате  на  1  коммерческий банк в США из-за параллелизма в деятельности надзорных органов приходится 4-6 плановых полномасштабных ревизий в  год , каждая из  которых может продолжаться от нескольких дней до нескольких недель.

       В Италии проверки на местах осуществляются каждые 4 года-5  лет   в  небольших  и  каждые 8-9  лет  -  в крупных банках. Как правило,   инспекции длятся 4-6 месяцев и в них участвуют 5-6  инспекторов  из   Банка  Италии.

       Во всех странах по результатам проверок на  месте  составляются   письменные  отчеты,  доводимые до сведения руководства центрального   банка,  оценивающего   информацию   инспекторов   и   дающего   при  необходимости    разрешение   на   принятие   соответствующих   мер   воздействия на банк.

       Затем отчет  вместе  с  сопроводительным письмом направляется в   банк, где на Совете директоров обсуждается сделанные по результатам   проверки заключения.

         Важным моментом в регулировании деятельности банков является соблюдение обязательных  нормативов установленных Банком России (ФЗ «О Центральном банке РФ» глава X):

- минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организации статуса банка (ст.63)

- предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации (ст.62 , п 2 );

- максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств кредитной организации (КО) и не может превышать 25 % размера собственных средств КО (ст.64 );

- максимальный размер крупных кредитных рисков – устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств КО. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % собственных средств КО. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 % размера собственных средств КО (ст. 65);

- нормативы ликвидности кредитной организации. Определяются как:

·  отношение её активов и пассивов с учётом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

·  отношение её ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования) и суммарных активов (ст. 66)

- нормативы достаточности собственных средств, определяются как отношение размера собственных средств КО и суммы её активов, взвешенных по уровню риска (ст. 67);

- размеры валютного, процентного и финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски. Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов КО для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков (ст. 69 от 23. 12. 2003 г.)

- нормативы использования собственных средств КО для приобретения акций других юридических лиц, определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств  КО, и этот размер не может превышать 25 % размера собственных акций КО (ст. 70 );

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  КО своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств КО и не может превышать 50 % (ст.71). 

         Денежное кредитное регулирование. ЦБ регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную политику. Воздействуя на кредитные институты, он создаёт определённые условия для их функционирования, от этих условий зависит направление деятельности коммерческих банков. Инструментами регулирования являются:

- Дисконтная и залоговая политика. Если цель ЦБ – удорожание рефинансирования кредитных институтов для уменьшения их кредитного потенциала, он должен поднять учётную ставку. В случае действенного повышения учётной ставки, рефинансирование для коммерческих банков удорожается, что в итоге ведёт к росту стоимости кредитов в стране. Эта политика является способом воздействия на ликвидность кредитных институтов ;

- Депозитная политика, при увеличении резервов возрастает кредитный потенциал  коммерческих банков, что при уравновешенном рынке ведёт к снижению процентных ставок и росту инфляции. При проведении контрактивной депозитной политики достигается обратный результат – уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, снижение темпов инфляции.

1.3.  Основные направления работы с проблемными банками

         Работа с  проблемными  банками  начинается с постановки системы выявления финансовых трудностей. Затем  устанавливается  характер  и  причина возникновения проблем, вырабатывается политика регулирования, включающая применение конкретных мер воздействия.

       Признаками проблемности     кредитных     организаций     можно  подразделить на прямые и косвенные.

       К прямым относятся:

      -  нарушение обязательных  экономических нормативов и несоблюдение

   резервных требований;

      - резкие колебания    остатков   средств   на   корреспондентских  счетах, особенно  при  условии, что  минимальные  остатки  составляют  критическую   величину   (близко   к   нулю);

      - установление факторов грубых  нарушений  правил  бухгалтерского   учета, предоставление заведомо недостоверной отчетности, проведение   рискованной кредитной и процентной политики;

      - убыточная деятельность,   включая  необеспеченные  собственными  средствами вложения во внутреннюю инфраструктуру;

      - выплата дивидендов    при    неудовлетворительном    финансовом   положении банка;

     -  отсутствие ежегодной  аудиторской  проверки деятельности банка;

     -  резкие  изменения  состава  участников  и  руководства   банка;

      - негативная информация министерств и ведомств, граждан, средств  массовой информации,  жалобы клиентов на работу банка.

     К косвенным признакам проблемности можно отнести:

      - работу на  высокорисковых  и  ненадежных  рынках, которые  имеют  ограниченные перспективы развития;

       - несбалансированность сроков привлечения и размещения средств;

      - высокий удельный   вес   межбанковских   кредитов   в   составе   привлеченных банком ресурсов;

      - агрессивную рекламу   привлечения   средств  на  условиях  выше  рыночных.

       Среди арсенала мер воздействия Центрального банка на проблемные  кредитные организации   можно   было  бы  выделить  следующие  меры   стабилизационного характера:

       а) совещания и консультации в надзорных органах,  нацеленные на  выработку путей преодоления финансовых трудностей;

       б) принятие  кредитной  организацией письменных обязательств об   устранении недостатков,   исправление   которых   не   предполагает   вмешательство органов    надзора   в   обычный   режим   банковской   деятельности;

       в) соглашение    между    кредитной   организацией   и   банком   России, которое заключается  в  целях  преодоления  более  серьезных   недостатков деятельности   банка, когда  адекватные  шаги  требуется   предпринять немедленно,  однако степень развития возникших  проблем   не угрожает   платежеспособности   банка;

       г) письменное предупреждение банка России кредитной  организации   о выявленных недостатках и возможности применения мер воздействия;

       д) предоставление  банком  России   чрезвычайного   (7 дней),   ломбардного (90 дней) и других видов кредитов.

       е) введение Временной  администрации  по  управлению  кредитной   организацией  для  оценки  реалистичности  перспектив  стабилизации   деятельности или необходимости отзыва лицензии.

       При присоединении   проблемного   банка   к   надежному   банку   Центральный банк  РФ  может  создать  на  определенный  срок  режим   наибольшего благоприятствования объединенной кредитной организации,   включая:

       а) предоставление кредита под залог ликвидных активов;

       б) снижение норм отчислений в фонд обязательных резервов;

       в) неприменение санкций за нарушение отдельных нормативов;

       г) отсрочку  погашения  задолженности  присоединенной кредитной

   организации перед Банком России.

          Меры административного характера - санкции:

       а) штрафы;

       б) предписания   (распоряжение)  об  устранении  недостатков  и проведении мероприятий по финансовому оздоровлению;

       в) предписание   о  замене  руководства  кредитной  организации  (филиала);

       г) предписание  о запрете на осуществление отдельных банковских   операций;

       д) предписание о запрете на открытие филиалов;

      е) отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

         Таким образом, по данной главе можно сделать вывод, что воздействие ЦБ на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим  основным направлениям:

1.  Создание общих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющим коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6