Курсовая работа: Оценка кредитоспособности заемщика с целью минимизации кредитного риска
Кредитные работники должны быть ознакомлены с банковской
кредитной политикой, особенно с требованиями по заполнению и ведению
документации, и с методами кредитования, включая процесс утверждения ссуды.
Хорошо организованная система с четким ведением регистрации и бухгалтерии имеет
решающее значение. Особое значение должно придаваться ведению картотеки
кредитной информации, которая является внутренней, хронологической и
всеобъемлющей регистрацией взаимоотношений банка с клиентом. Содержание
картотеки обычно выходит за рамки чисто кредитных взаимоотношений и затрагивает
регистрацию всех видов деятельности между контрагентами (кроме взаимоотношений,
носящих доверительный характер).
Содержание картотеки кредитной информации может включать:
·
копии
корреспонденции между клиентом и банком;
·
записи,
подготовленные персоналом банка в качестве детального отчета о контактах с
клиентом;
·
копии
документов о проведенном кредитном анализе и утверждении ссуд, подготовленных
работниками банка, содержащие подписи утверждавших кредит сотрудников и в
случае отказа на просьбу о выдаче ссуды — причины отказа;
·
копии договоров
и соглашений, соглашений о ссудах, ограничений получения инвалюты и другой
документации, относящейся ко взаимоотношениям с клиентом;
·
копии отчетов
по результатам анализа доходности отношений с клиентом.
По условиям конфиденциальности доступ банковских работников к
картотеке ограничен. Картотека кредитного анализа должна находиться в отделе
кредитного анализа, и работники банка смогут получать к ней доступ по мере
необходимости.
Основная работа по организации кредитного процесса в банке
может быть представлена в виде следующих этапов: формирование портфеля
кредитных заявок; проведение переговоров с потенциальным клиентом; принятие
решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления;
оформление кредитного дела; работа с клиентом после получения им ссуды; возврат
кредита с процентами и закрытие кредитного дела.
IV. Банковский контроль и управление кредитным процессом.
Обоснованный анализ кредита и процесс его одобрения в сочетании с
систематическим мониторингом состояния ссуд являются необходимыми элементами
процесса охраны банковского кредитного портфеля и, следовательно,
жизнеспособности самого банка.
Для российских банков в настоящее время наиболее актуальны
вопросы контроля качества кредитного портфеля, что обусловливает необходимость
уделять особое внимание следующим вопросам:
·
анализу
кредитного рынка и разработке мер по привлечению и отбору наиболее выгодных для
банка кредитных заявок;
·
анализу
финансового состояния заемщиков;
·
анализу залогов
и иного обеспечения возвратности ссуд;
·
организации
работы по управлению и ликвидации залоговых средств и обеспечения;
·
соблюдению
принципов кредитования;
·
анализу
структуры кредитного портфеля, расчету и интерпретации показателей, разработке
и выполнению мер по реструктуризации кредитного портфеля;
·
выявлению
проблемных кредитов и разработке мероприятий по ликвидации задолженности;
·
кредитованию в
других экономических регионах;
Действенный контроль возможен лишь в том случае, если банк
имеет необходимые документы для анализа. В интересах усиления банковского
контроля в процессе кредитования целесообразно использовать так называемые
организационные формы кредитной политики — приемы, способы, методы реализации
кредитной политики, которые на практике предстают в виде соответствующих
документов.
Итак, кредитная политика банка заключается в определении
приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в
процессе инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса,
повышении его эффективности и минимизации кредитных рисков.
1.6.3 Кредитный комитет
Основной задачей кредитного комитета является минимизация
кредитных рисков банка и обеспечение доходности по операциям кредитования
клиентов банка в национальной и иностранной валютах, а также контроль над
состоянием ссудного портфеля.
Основными функциями кредитного комитета являются:
·
Контроль над
кредитными рисками, возникающими в процессе деятельности банка.
·
Установление
лимитов кредитования на заемщиков, групп лиц, связанных с заемщиком,
банки-контрагенты, определение инструментов финансирования, а также лимиты по
иным объектам вложения в соответствии с утвержденной кредитной политикой банка;
·
Принятие
решений о предоставлении кредита или об отказе в его предоставлении заемщикам
или группе лиц, связанных с заемщиком на основании экспертных заключений соответствующих
структурных подразделений банка.
·
Утверждение или
изменение (в случае необходимости) в зависимости от степени кредитного риска
условий, форм, схем, объемов кредитования.
·
Принятие
решений о необходимости замены обеспечения по ранее заключенным кредитным
договорам и договорам о залоге.
·
Установление
требований к способам обеспечения возврата кредита и обеспечению иных
обязательств.
·
Разработка и
принятие конкретных решений по качеству ссудного портфеля банка и его
эффективному использованию.
·
Разработка
кредитной стратегии банка на краткосрочный и среднесрочный периоды в
соответствии с программой привлечения клиентов.
·
Рассмотрение и
утверждение проектов, изменений к проектам внутренних положений, регулирующих
кредитную деятельность банка.
·
Осуществление
контроля над исполнением ранее принятых решений заседаний кредитного комитета.
·
Предоставление
материалов на рассмотрение и принятие решений на правление банка.
·
Рассмотрение и
утверждение новых проектов и программ, изменений проектов и программ, связанных
с развитием кредитной деятельности банка.
·
Рассмотрение и
утверждение отчетов по фактам нарушений, выявленных в кредитном процессе, а
также по вопросам качества и полноты формирования и хранения кредитной
документации и кредитного досье заемщика.
Кредитный комитет наделен полномочиями принимать решения по
предоставлению кредитов клиентам банка на суммы, цели и сроки, согласно
кредитной политике и стратегии банка; утверждению проектов, изменений к
проектам внутренних положений, регулирующих кредитную деятельность банка;
утверждению проектов, изменений к проектам типовых форм кредитных договоров и
других документов, связанных с осуществлением кредитных операций; изменению
классификации ссудной задолженности как относящейся к более низкой группе
риска, чем это вытекает из формализованных критериев, определенных инструкцией
ЦБ РФ № 254-П[1]; изменению параметров
кредитования по действующим кредитным договорам (процентная ставка, срок, сумма
и т.д.); утверждению кредитных лимитов:
·
на банки –
корреспонденты;
·
на кредитование
клиентов;
·
на
предоставление и выпуск гарантий и аккредитивов (непокрытых);
·
на операции по
учету, авалированию векселей, покупки иных ценных бумаг;
·
на страховые
компании;
·
на эмитентов
ценных бумаг.
А также утверждению отчетов соответствующих структурных
подразделений о состоянии кредитного портфеля; согласованию новых проектов и
программ, изменений к проектам и программам, связанным с развитием кредитной
деятельности банка. В случае необходимости и при недостаточности полномочий в
принятии решения, выносить вопросы на рассмотрение Правления Банка и Совета
директоров.
1.7 Определение
кредитоспособности заемщика
Одним из важных методов оценки кредитного риска является
метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе
анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.
Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются:
финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с
данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с технико-экономическим
обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.
Качественный анализ реализуется по этапам: а) изучение
репутации заемщика; б) определение цели кредита; в) определение источников
погашения основного долга и причитающихся процентов-г) оценка рисков заемщика,
принимаемых банком косвенно на себя.
Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень
важным является изучение кредитной истории клиента, т.е. прошлого опыта работы
с ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются и сведения,
характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика.
Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам,
протеста надлежащим образом оформленных векселей и т.д.
Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой
частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды. Под анализом
кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения
возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности
их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. С этой целью
используют: финансовые коэффициенты, анализ денежного потока, оценку делового
риска.
В США для оценки кредитоспособности потенциального заемщика
и, следовательно, минимизации кредитного риска используют подход, получивший
название 6«С», в основе которого лежат следующие критерии оценки риска:
·
репутация
клиента — Customer character;
·
платежеспособность
— Capacity to pay;
·
капитал —
Capital;
·
обеспечение ссуды
— Collateral;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 |