Курсовая работа: Кредит. Кредитная сделка. Стадии движения кредита. Законы кредита
Функции кредита - это его конкретные действия в различных
сегментах экономики, выражающие его сущности как самостоятельной экономической
категории.
Функция денежного авансирования воспроизводственного
процесса.
Главной функцией кредита является денежное авансирование
воспроизводственного процесса в интересах стимулирования производства и
обращения ВВП. Содержание этой функции состоит в том, что эмиссия денег не
является простой операцией по безвозмездной передаче денежных средств от
кредитора к заемщику. Такая операция осуществляется на основе кредитного
характера движения денег, т.е. передачи их в долг на условиях возвратности и
срочности: Поэтому эмиссия денег носит кредитный характер и эмитируемые
центральным банком денежные средства возвращаются из реального сектора
экономики на счета низовых учреждений банка. В результате происходит
восстановление ресурсов ссудного капитала банков и возобновление процесса
кредитования.
Функция аккумуляции денежных средств. Коммерческие банки не
имеют права на эмиссию денег, их кредитные операции связаны с аккумуляцией
временно свободных денежных средств общества, т.е. тех денежных средств,
которые были выпущены в обращение.
Современная рыночная экономика развивается на модели
расширенного воспроизводства, что обусловливает рост прибыли и капитализации
производства. Рост общественного капитала происходит по двум каналам -
концентрации и централизации денежных средств. Концентрация капитала связана с
расширением масштабов предпринимательства и накапливанием прибыли в рамках
данной хозяйственной или финансовой структуры.
Централизация капитала происходит при слиянии хозяйственных
структур или поглощении одних структур другими. В современных условиях этот
процесс принял транснациональный характер и осуществляется в форме учреждения
транснациональных концернов (ТНК). [5, с.118]
Другим источником ссудного капитала являются амортизационные
отчисления предприятий реального сектора экономики, которые отражаются как
остатки денежных средств на счетах в банках.
Следующим источником ссудного капитала является задолженность
предприятий работающему персоналу по заработной плате. Сроки выплаты заработной
платы в различных странах неодинаковы и колеблются в пределах недели, двух
недель и месяца. Между тем выпуск продукции, ее реализация и поступления
денежной выручки и прибыли происходят каждый день. Поэтому на банковских счетах
накапливаются резервы денежных средств, служащие ресурсами кредитования
коммерческих банков.
Доходы населения делятся на две части. Первая связана с
текущими платежами по покупке продовольственных и промышленных товаров первой
необходимости, а также с платежами по квартирным и коммунальным расходам. В
нашей стране на эту часть приходится около 70% всех расходов населения. Вторая
обусловлена накапливанием денежных средств для покупки жилья, транспортных
средств и товаров длительного пользования. Эта часть доходов называется
"отложенным спросом" и служит основой образования вкладов населения
на счетах в банках.
Функция замещения реальных денег кредитными операциями. При
существовании десятков тысяч крупных и средних предприятий и производстве
многомиллионной номенклатуры товарной продукции все платежи по обязательствам
коммерческой деятельности осуществляются по банковским счетам в порядке
безналичных расчетов.
В условиях рыночной экономики, коммерческого расчета и
самофинансирования предпринимательской деятельности платежи производятся за
счет собственных капиталов предприятий. Банковские кредиты только дополняют
недостающую часть оборотного капитала, которая должна участвовать в
обязательных платежах. На банковские кредиты приходится от 40 до 50% всех
платежей предприятий. Таким образом, замещение реальных денег в расчетах за
покупаемую товарную продукцию происходит как за счет собственных капиталов
предприятий, так и за счет банковского кредита. [5, с.121]
В настоящее время в коммерческих отношениях главным видом
денег становятся электронные деньги. Поэтому замещение денежной наличности
осуществляется с их использованием, и главной сферой денежного обращения
является банковский оборот электронных денег. На наличные деньги приходится
только небольшая часть денежного обращения. Например, в промышленно развитых
странах электронные деньги составляют 90-94% всего оборота денег. В нашей
стране доля наличных денег выше и составляет около 30% денежного обращения.
Функции создания кредитных орудий обращения. При
предоставлении в кредит товаров и денег происходит создание кредитных орудий
обращения. Основными видами кредитных орудий обращения являются векселя, чеки и
банкноты центрального банка.
Коммерческие векселя предприятий эмитируются в денежный
оборот при предоставлении отсрочек платежа за реализуемые товарно-материальные
ценности, т.е. при товарном кредитовании покупателей поставщиками продукции.
Переводные векселя предприятий - тратты - выполняют важную функцию денег как
средства платежа за реализуемые товары, работы и услуги. Это происходит при
переходе векселей от одних предприятий-поставщиков к другим, в результате чего
денежный оборот замещается оборотом векселей предприятий. Эти векселя входят в
денежную массу, находящуюся в обращении, и учитываются в заключительном
агрегате денежного обращения.
Чеки являются классическим видом кредитных орудий обращения
вследствие массового перехода банков к кредитованию платежного оборота
предприятий по их счетам в банках. Это происходит с помощью овердрафта, когда у
предприятий не хватает собственных капиталов для завершения расчетов с
поставщиками товарной продукции. Чековая форма расчетов является наиболее
распространенной формой в промышленно развитых странах, на нее приходится
основная часть всех платежей предприятий.
Главная особенность расчетов в этих странах - совершение
платежей после получения соответствующих видов товарно-материальных ценностей.
Такая схема расчетов возможна только в условиях высокоразвитой рыночной
экономики, постоянных коммерческих связей поставщиков и покупателей и высокой
степени их хозяйственного доверия друг к другу. [5, с.122]
В условиях товарно-денежных отношений стоимость выступает в
двух основных формах - товаров и денег. Под кредитом можно понимать ссужаемую
стоимость, (стоимость в долг), поэтому кредит выступает в товарной и в денежной
формах.
Расцвет товарных кредитов связан с развитием местных,
национальных и транснациональных товарных рынков. Появление этих рынков вызвало
массовый приток товарных кредитов, в роли которых выступали продовольственные и
промышленные товары сельскохозяйственного и промышленного производства.
Товаропроизводящие хозяйственные структуры предоставляли в кредит оптовым и
розничным торгово-закупочным структурам основную часть своей товарной
продукции. В кредит предоставлялись зерновые, хлопковые, шерстяные, бакалейные,
мануфактурные и ряд других товаров. В России на 1 января 1900 г. товарные кредиты
составляли 65% оптового товарооборота. [5, с.123]
В современных условиях сфера товарного кредита связана с
международными экономическими отношениями индустриальных стран. Объектами
такого кредита являются трубы большого диаметра и компрессорные установки при
строительстве нефте- и газопроводов, атомные реакторы, центры управления
ядерными электростанциями и другие промышленные изделия, используемые при
строительстве промышленных предприятий и транспортных систем. Погашение
задолженности по таким кредитам проводится посредством поставок товаров
традиционного национального экспорта, включая нефть, газ, металлы, продукцию
лесопереработки, продовольственные, промышленные и другие товары. Товарные
кредитные отношения не исключают возможности погашения долга в денежной форме с
использованием валюты, выступающей в роли мировых денег. В современных условиях
почти все кредиты предоставляются в денежной форме.
Виды кредита. Основные виды кредита - это товарный,
банковский, потребительский, государственный и международный кредит.
Товарный кредит - это кредит, предоставляемый
предприятиями-поставщиками предприятиям-покупателям посредством отсрочки
платежа за реализуемые товарно-материальные ценности.
В кредит поставляется продукция всех отраслей народного
хозяйства. На предприятиях сельского хозяйства - это зерно, рис, плодоовощные
культуры, хлопок, лен, шерсть; пищевой промышленности - сахар, консервы,
бакалейные изделия; легкой промышленности - ткани, одежда и обувь; топливной
промышленности - уголь, нефть и газ; машиностроения - станки и поточные линии;
металлургии - чугун, сталь, прокат и т.д.
Погашение задолженности по товарным кредитам осуществляется
за счет продукции построенных объектов, услуг введенных в эксплуатацию
транспортных систем и т.д. Это имеет большое значение для организации торговли
по принципу нетто-баланса, или равенства поставок товаров, работ и услуг, что
стабилизирует ниши партнеров на товарных рынках.
Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банком своим
клиентам в денежной форме. В роли клиентов выступают хозяйственные и финансовые
структуры (юридические лица) и отдельные граждане (физические лица).
Эмиссионные банки как "банки банков" предоставляют
кредиты только коммерческим банкам и другим органам денежно-кредитной системы.
Это происходит в порядке "рефинансирования" или
восстановления портфеля их ресурсов, вовлеченных в кругооборот индивидуальных
капиталов предприятий и расхода граждан.
Ресурсы продаются по цене спроса и предложения в зависимости
от соотношения заявок продавцов и покупателей. [5, с.126]
В целях поддержания ликвидности коммерческих банков
проводятся операции по выкупу принадлежащих им облигаций государственных
займов. При ломбардных операциях ссуды выдаются под залог облигаций на короткий
срок с правом их продажи очередному покупателю в случае невозврата долга.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6 |
