Курсовая работа: Кредит. Кредитная сделка. Стадии движения кредита. Законы кредита
Курсовая работа: Кредит. Кредитная сделка. Стадии движения кредита. Законы кредита
Министерство образования и науки РФ
РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине " Деньги. Кредит. Банки "
на тему "Кредит. Кредитная сделка. Стадии движения кредита.
Законы кредита"
Выполнила
студентка 2 курса Ахметшина А.Р.
Специальность:
менеджмент организации
Проживающая
по адресу: г. Наб. Челны,
Московский
пр-т, 56/17-403
Подпись
студента:
Курск, 2005 г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.. 3
1. Кредит: сущность, функции,
формы.. 5
1.1. Необходимость и сущность
кредита. 5
1.2. Функции кредита. 8
1.3. Формы и виды кредита. 11
2. Движение и законы кредита.
роль кредита в развитии экономики. 17
2.1. Стадии движения кредита. 17
2.2. Законы кредита. 19
2.3. Структура кредитных
соглашений. 22
2.4. Кредит в организации
кругооборота капитала и развитии рыночной экономики. 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 31
ВВЕДЕНИЕ
В системе экономических отношений кредит как самостоятельная
экономическая категория всегда занимал особое положение. Он способен ускорить
общественное развитие, с его помощью экономика и ее субъекты преодолевают
ограниченность финансовых ресурсов, быстрее проходят стадии спада и депрессий,
обеспечивается устойчивое экономическое развитие. Кредитные отношения могут
существенно расширить рамки производства и обращения продукта, укрепить
экономический потенциал общества.
Тема курсовой работы является актуальной, поскольку кредит
выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического
развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые
производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства,
правительства, так и отдельные граждане. В то же время кредиторы, владеющие
свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность
получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в
денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
Однако неоднозначно оценивается его польза и воздействие на
народное хозяйство. Часто одни специалисты считают, что кредит возникает от
бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов
хозяйства. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку
за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к
его банкротству. Такое понимание воздействия кредита на экономику во многом
связано с отсутствием о нем четкого представления.
При написании курсовой работы были использованы такие
учебные пособия, как "Деньги. Кредит. Банки" Челнокова В.А.,
"Финансы и кредит"
Ковалева А.П., "Денежное обращение и банки"
Белоглазова Г.Н. и Толоконцева Г.В. Периодические издания – "Хозяйство и
право", "Финансовый бизнес", "Финансы и кредит",
"Банковское дело", "Финансовые и бухгалтерские
консультации", "Бизнес и банки" и другие.
Целью написания курсовой работы является раскрытие основных
вопросов, касающихся кредита.
Задачи: 1) раскрыть сущность кредита, его необходимость;
2) выяснить какие формы и виды кредита существуют;
3) рассмотреть движение и законы кредита и его роль в
развитии экономики.
Кредит представляет собой наиболее развитую форму движения
товаров и денег. В этом качестве он выступает как результат эволюции
товарно-денежных отношений, форм стоимости, функций денег и системы рынков.
Необходимость кредита. У покупателя, приобретающего товар,
может не оказаться требуемой суммы денег, так как они появятся лишь после
будущих актов хозяйственно-финансовой деятельности. Это открывает перспективу
продажи товаров с последующим поступлением соответствующей суммы денежных
средств, или во вторичном порядке по отношению к сделке купли-продажи. В
дальнейшем покупатель может занять требуемую сумму у некоего их обладателя и
переместить долг с одного кредитора на другого. В результате одномоментные акты
купли-продажи уступают место встречному движению товаров и денег, не
совпадающему во времени. При этом движении происходит смена собственности на
продаваемые товары, но реализация цены в деньгах откладывается на будущее.
При продаже с отсрочкой платежа реализация цены товара в
деньгах происходит с помощью не реальных денег в функции средства обращения, а
будущих, или потенциальных, денег в функции средства платежа. Это значит, что
движение денег в функции "отложенного платежа" происходит на основе
доверительных отношений субъектов рыночной экономики и, таким образом,
приобретает кредитный характер. [5, с.112]
По вопросу о необходимости кредита российские
предприниматели разделились на два лагеря. Представители товаропроизводящих
хозяйственных структур, представляющих реальный сектор экономики, полагают, что
вследствие инфляции и высоких ставок рефинансирования Центрального банка, т.е.
дороговизны кредита, его использование в кругообороте капитала экономически
невыгодно. Поэтому производственно-финансовая деятельность таких
предпринимателей всецело осуществляется на основе самофинансирования, т.е. без
привлечения банковского кредита.
Пример. Во время строительства атомного ледокола
"Урал" на одной из верфей Санкт-Петербурга при годовой ставке за
кредит в размере 44% процентная плата превысила 25% себестоимости строящегося
объекта. Руководство концерна, в состав которого входила верфь, обратилось в
правительство с просьбой о понижении процентной ставки в 2 раза. В
положительном решении данного вопроса было отказано и строительство ледокола
пришлось законсервировать. [5, с.113]
Другая группа предпринимателей, представляющих
торгово-закупочные структуры, где период кругооборота капитала значительно
ниже, чем в промышленности и строительстве, считает, что без привлечения кредита
ведение предпринимательства невозможно. В этой отрасли создание товарных
запасов осуществляется в основном за счет банковских ссуд.
Всем отраслям народного хозяйства присуща различная скорость
кругооборота индивидуальных капиталов. Например, в такой отрасли сельского
хозяйства, как растениеводство, кругооборот капитала происходит только один раз
в году. Между тем на предприятиях автотракторной промышленности в течение года
наблюдается 18-20 кругооборотов капитала. В результате в промышленности постоянно
высвобождаются товарные ценности, которые необходимы для проведения основных
технологических работ в сельском хозяйстве.
Аналогичная хозяйственная ситуация характерна для отраслей
черной и цветной металлургии. В этих отраслях сроки товарных кредитов зависят
от времени переработки получаемого металла на предприятиях машиностроения и
поступления денежной выручки от реализации их продукции покупателям. Наиболее
длительный производственный цикл характерен для предприятий машиностроения с
индивидуальным и мелкосерийным производством. Срок изготовления современных
паровых турбин – 100-120 дней; гидравлических прессов – 120-140 дней;
карусельных станков - 200-230 дней и т.д. При длительном периоде изготовления
такой продукции и постоянном нарастании незавершенного производства поставка
комплектующих изделий, узлов и агрегатов для объединений машиностроения может
осуществляться только на основе товарного кредита.
Различная скорость кругооборота индивидуальных капиталов в
отраслях народного хозяйства обусловлена рядом объективных причин:
• неодинаковой технологической протяженностью рабочего
периода изготовления промышленной и строительной продукции;
• степенью удаленности поставщиков от покупателей;
• транспортными особенностями отгрузки товарно-материальных
ценностей (полностью или частично);
Эти причины вызывают объективно необходимую потребность в
кредитах, обеспечивающих непрерывность кругооборота индивидуальных капиталов
предприятий разных отраслей хозяйства.
Сущность кредита. В простом обмене товаров одного вида на
товары другого вида потенциально содержатся все формы стоимости, включая
денежную и кредитную. Однако появление денежной формы стоимости происходит
только на высшей стадии развития товарно-денежных отношений.
Между тем взаимное доверие кредиторов и должников возникает
на стадии простого обмена товаров. Пример тому - предоставление в долг излишков
мяса или рыбы одним племенем другому. Это значит, что кредит начинает движение
в недрах первобытно-общинного способа производства и исторически предшествует
возникновению денежной формы стоимости, т.е. денег. [5, с.115]
Одна из трактовок сущности кредита - его определение как
известной степени доверия продавца к покупателю, который в будущем обязательно
совершит платежи за полученные ценности. В этом определении подчеркивается
стабильный характер отношений продавца и покупателя по поводу реализации
товаров, вызывающий взаимное доверие хозяйствующих субъектов друг к другу.
Европейские экономисты относят товары и деньги к категории
стоимости и рассматривают кредит как стоимость, предоставляемую взаймы. В этом
определении находит отражение органическая связь кредита с товарно-денежными
отношениями рыночной экономики, где товарная масса создается в результате
затрат общественно необходимого труда или стоимости товара. [5, с.117]
Некоторые экономисты рассматривают кредит как форму
аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества. В
этом определении отражаются две важнейшие стороны кредита: сосредоточение
привлекаемых банками денежных средств на их счетах как ресурсов кредитования и
использование этих ресурсов для предоставления денежных ссуд заемщикам и
стимулирования их предпринимательства.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6 |