Курсовая работа: Денежное обращение и способы его регулирования
Безналичный денежный
оборот охватывает расчеты между:
1) предприятиями,
учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в
кредитных учреждениях;
2) юридическими
лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
3) юридическими
лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
4) физическими
и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других
обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.
Размер
безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности
расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений,
осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное
экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств,
сокращение наличных денег, снижения издержек обращения.
В зависимости
от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по
товарным операциям и финансовым обязательствам.
К первой
группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй – платежи в
бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные
платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за
кредит, расчеты со страховыми компаниями.
Между
налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь и
взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в
другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно.
Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном
учреждении, следовательно, безналичное обращение невозможно при отсутствии
наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со
счета в кредитном учреждении.
Таким
образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот
страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.
С помощью
потока денег в наличной и безналичной формах денежного оборота как совокупности
всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между
финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических
оборотах страны – обеспечивается реализация валового продукта, использование
национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в
экономике.[ 3, с. 49 ]
Денежное
обращение в каждой стране происходит не стихийно, а в рамках установленной в
ней системы. Национальная денежная система представляет собой исторически
сложившуюся форму организации денежного обращения, закрепленную
законодательством. Ее элементами являются:
1) основная
денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак,
служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг;
2) масштаб
цен – установленное государством золотое содержание национальной
бумажно-денежной единицы;
3) виды
денег, включающие государственные казначейские билеты, банкноты, монеты;
4) организация
и регламентация наличного и безналичного платежных оборотов;
5) регламентация
порядка обмена национальной валюты на иностранную и фиксированный государством
курс иностранных валют;
6) эмиссионная
система – законодательно установленный порядок выпуска денег в обращение.
Эмиссионные
операции в государстве осуществляет Центральный банк, пользующийся монопольным
правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть
налично-денежного обращения.
Эмиссия
банкнот осуществляется центральным банком тремя путями: предоставлением
кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей;
кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг; выпуском
банкнот путем их обмена на иностранную валюту.
Выпуск денег
в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда
коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги
выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций
выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты
погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков.
При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться.
Под денежной
эмиссией же понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему
увеличению денежной массы, находящейся в обороте.
В условиях
рыночной экономики эмиссионная функция разделяется: эмиссия безналичных денег
производится системой коммерческих банков, эмиссия наличных денег –
государственным центральным банком. При этом первична эмиссия безналичных
денег. Прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отражаться в
виде записей на депозитных счетах коммерческих банков.
Главная цель
эмиссии безналичных денег в оборот – удовлетворение дополнительной потребности
предприятий в оборотных средствах. Коммерческие банки удовлетворяют эту
потребность, предоставляя предприятиям кредиты. Однако кредиты банки могут
выдавать только в пределах имеющихся у них ресурсов, то есть тех средств,
которые они мобилизовали в виде собственного капитала и средств, находящихся на
депозитных счетах
Если
норматив обязательных резервов центрального банка установлен в размере 10 %, то
от получаемых денежных вкладов коммерческий банк должен направить в
обязательный резерв 10 с каждых 100 денежных единиц получаемого вклада, а
оставшиеся 90 – на кредитование своих клиентов. Предположим, что эти средства
были переведены как вклад уже в другой банк, где 10% от 90 денежных единиц
также направляются в обязательный резерв, а оставшаяся 81 денежная единица
выдается как кредит и переводится в свою очередь как вклад уже в третий банк, который
делает такие же операции, как и первые два банк. Таким же образом будут
переводиться вклады с отчислениями в обязательные резервы от них 10% и в
четвертый, и в пятый, и в шестой, и прочее число банков.
Количество
переходов первоначального вклада из банка в банк равно коэффициенту
мультипликатора, исчисляемого по известному принципу кратного отношения
первоначально затрачиваемой или вкладываемой суммы к сберегаемой или
резервируемой от нее доле, то есть α где R
– обязательная норма резерва от каждой денежной единицы, полученной
коммерческим банком в качестве вклада. Можно сделать вывод, что единица
первоначальных резервов банковской системы может создать несколько единиц
дополнительных денег, поскольку банки превращают свои избыточные резервы в
активы, приносящие проценты. Отношение новых депозитов к размеру новых кредитов
получило название мультипликатора денежного предложения. Если R
=10%, то выделенный центральным банком кредит в 200 денежных единиц может
увеличить общую величину таких кредитов в экономике на сумму 200*1/0,1=2000
денежных единиц, то есть первоначально выделенный кредит увеличивается в
обращении в 10 раз.
Когда в
период экономического бума необходимо проведение рестрикционной политики
производства, центральный банк увеличивает, например, вдвое, норму
обязательного резервирования банковских вкладов, то есть R=20%.В
этом случае кредит в 200 денежных единиц увеличит общую сумму кредита денежного
обращения при тех же условиях только в пять раз (200/0,2=1000).Таким образом, с
учетом финансового мультипликатора центральный банк посредством нормирования и
изменения обязательных резервов коммерческих банков способен целенаправленно
менять кредитно-денежное обращение и равновесный уровень производства и дохода
в стране.[1, с.151]
7) государственный
аппарат, занимающийся регулированием денежного обращения, главным звеном
которого является Центральный банк страны.
Поддержание
денежного обращения является первостепенной обязанностью государства.
Государство устанавливает не только виды денежных знаков, но и порядок их
выпуска в обращение, характер их обеспечения, формы и условия платежного
оборота, принципы обмена национальной валюты на иностранные валютные ценности.
Наряду с этим государство осуществляет контроль за денежным обращением. [7, с.
9]
Основой
государственного регулирования экономики является кредитно-денежная политика,
проводником которой выступает центральный банк страны. Центральная проблема
денежно-кредитной политики – определение количества денег, необходимых в
обращении, для чего используются показатели “денежная масса” и “денежная база”.
Денежная
масса представляет собой совокупность наличных денег и денег безналичного
оборота. Для измерения количества денег применяют специальные денежные
показатели – денежные агрегаты, которые утверждаются в законодательном порядке.
Агрегат М0
– наличные деньги в обращении;
Агрегат М1
состоит из агрегата М0 и средств на текущих счетах банков. Средства
на счетах могут использоваться для платежей в безналичной форме, через
трансформацию в наличные деньги и без перевода на другие счета. Именно агрегат
М1 обслуживает операции по реализации валового внутреннего продукта
(ВВП), распределению и перераспределению национального дохода, накоплению и
потреблению.
Агрегат М2
содержит агрегат М1; срочные и сберегательные депозиты в
коммерческих банках, а также краткосрочные государственные ценные бумаги.
Последние не функционируют как средство обращения, однако могут превратится в
наличные деньги или чековые счета. Сберегательные депозиты в коммерческих
банках изымаются в любое время и превращаются в наличность. Срочные депозиты
доступны вкладчику только по истечении определенного срока и следовательно
обладают меньшей ликвидностью чем сберегательные депозиты.
Агрегат М3
содержит агрегат М2, сберегательные вклады в специализированных
кредитных учреждениях, а также ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке, в
том числе коммерческие векселя, выписываемые предприятиями.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 |