Дипломная работа: Электронные деньги
Дипломная работа: Электронные деньги
НАУЧНАЯ РАБОТА
по теме: "Электронные деньги"
МИНСК 2009
Содержание
Введение
1. Теоретические основы электронных денег
1.1 Сущность электронных денег
1.2 История и предпосылки развития электронных денег
1.3 Виды электронных денег
2. Мировой опыт использования электронных денег
2.1 Опыт регулирования электронных денег в США
2.2 Опыт регулирования электронных денег в Западной Европе
2.3 Опыт использования электронных денег в Российской
Федерации
3. Состояние и перспективы развития электронных денег в
республике беларусь
3.1 Нормативно - законодательная
база регулирования электронных денег в Республике Беларусь
3.2 Анализ состояния развития электронных денег в РБ
3.3 Перспективы развития электронных денег в РБ
Заключение
Список использованных источников
В Интернете есть уже почти все, что может понадобиться для
человека. Товары, услуги, общение, возможность самовыражения, игры и т.д. Конечно,
за некоторые услуги надо платить и чем быстрее и проще система платежей, тем
лучше. Потребность в подобной платежной системе начали ощущать и продавцы, и
покупатели. И поэтому были придуманы электронные деньги. Задача любых видов
электронных денег - создание универсальной платежной среды, объединяющей
покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение
экономической эффективности Интернета как отрасли в целом. Механизм электронных
денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары,
заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги очень
похожи на электронные платежные карты, только здесь не карта и пин-код, а логин
и пароль с помощью которых можно совершать денежные операции. Также в любой
момент времени можно вывести деньги из сети или ввести их в сеть через банк,
почтовым переводом, наличными, кредитной картой и т.п.
Поскольку электронные деньги в настоящее время получают все
большее распространение, они нуждаются в выработке комплексного знания о них. Целью
данной работы является выявление основных проблем, тенденций и путей развития
электронных денег в контексте в контексте мирового опыта.
Для достижения цели исследования были поставлены следующие
задачи:
1) проанализировать историю развития и определить сущностные
характеристики электронных денег;
2) рассмотреть виды электронных денег;
3) провести сравнительный анализ регулирования и
использования электронных денег на примере США, Западной Европы и Российской
Федерации;
4) исследовать особенности развития и нормативно-правовую
основу регулирования электронных денег в Республике Беларусь;
5) определить пути развития электронных денег в Республике
Беларусь.
Объектом исследования являются электронные деньги как эквивалент
традиционных бумажных денег, а предметом - функционирование электронных денег в
Республике Беларусь.
В процессе написания работы были использованы научные
разработки различных авторов, данные периодической печати (статьи журналов) и
Интернет - сайтов, посвященных исследованию данной проблемы.
В западной научной литературе идея так называемых "электронных
денег", или "электронной наличности", была впервые высказана
Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем
цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с
двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным. В настоящее время эта
идея не вызывает разногласий среди исследователей и ведущих банкиров зарубежных
стран. Наиболее подробная дефиниция[1] "электронных
денег" была предложена О. Иссингом - членом Правления Европейского
центрального банка: "электронное хранение денежной стоимости с помощью
технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента,
но и в адрес других участников". Однако данная дефиниция не является
удовлетворительной, поскольку не выделяет существенные признаки
характеризуемого понятия и не раскрывает его юридическую природу.
В научной экономической литературе термин "электронные
деньги" используется уже довольно давно, с середины 1970-х годов. Многие
советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное
понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте. Например,
группа авторов (В.М. Усоскин, Г.Г. Матюхин и др.) понимают под термином схему
безналичных расчетов с использованием "денег в банковском компьютере",
пересылаемых по банковским сетям.
Термин "электронные деньги" зачастую используется
в отношении широкого спектра платежных инструментов, базирующихся на
инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.
Под понятием электронных денег ошибочно понимают
традиционные банковские карты (как предавторизованные (микропроцессорные), так
и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса,
услуг), содержащие сведения о "предварительно оплаченных товарах-услугах",
к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые
телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или
транспортными компаниями. Главная причина ошибочности такого суждения - отсутствие
точного определения понятия "электронных денег", раскрывающего их
экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев
отнесения указанных продуктов к "электронным деньгам".
В опубликованном в октябре 1996 г. докладе "Сложности
для центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег",
подготовленном Банком международных расчетов, "электронные деньги" трактуются
как денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной
форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная
электронная стоимость может быть приобретена потребителем и хранится на
устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует
данное устройство с целью совершения покупок.
Существует два различных вида электронных устройств: карточки
с предварительной оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что
касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на
микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается,
когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных
продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального
компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную Интернету.
В "Докладе об электронных деньгах", опубликованном
Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается иное определение
"электронных денег". "Электронные деньги в широком смысле
определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом
устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в
пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного
использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как
предоплаченный инструмент на предъявителя".
Позднее была принята Директива Европейского парламента и
Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС "О деятельности в сфере
электронных денег и пруденциальном надзоре[2] над институтами, занимающимися
этой деятельностью", в которой уточнено определение электронных денег:
"денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
хранится на электронном устройстве;
эмитируется после получения денежных средств в размере не
менее объема принимаемых на себя обязательств;
принимается в качестве средства платежа не только эмитентом,
но и другими фирмами".
Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую
сущность рассматриваемого понятия. Следует отметить, что регулятивная его
составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии
"электронных денег" (т.е. объем выпущенных в обращение обязательств
банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске),
исключающие возможность эмиссии необеспеченных "электронных денег".
Правовой подход, рассматривающий функционирование
электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым
электронные деньги определяются как денежное обязательство эмитента, а в
процессе обращения выступают как денежное требование к нему, позволяют провести
аналогии между электронными деньгами и дорожными чеками, векселями или
беспроцентным займом [17].
Согласно российскому законодательству существует три подхода
к определению понятия "электронные деньги": экономический, правовой и
технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные
стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все
особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.
Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт,
который:
А) представляет собой денежное обязательство эмитента;
Б) выпускается после получения эмитентом денежных средств в
размере, не меньшем выпускаемой стоимости;
В) не требует использования при трансакции банковских счетов;
Г) принимается в качестве средства платежа экономическими
субъектами иными, нежели эмитент;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 |