Дипломная работа: Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации
Так как Банк
не может влиять на характер выше перечисленных изменений, основным моментом
снижения уровня данного риска является взвешенная правовая политика Банка и
принципы осторожности в заключении сделок, а также кадровая политика.
В целях
минимизации стратегического
риска Банк использует следующие основные методы:
·
фиксирует
во внутренних документах Банка, в том числе и в уставе разграничение полномочий
органов управления по принятию решении;
·
контролирует
обязательность исполнения принятых вышестоящим органом решений нижестоящими
подразделениями и служащими Банка;
·
стандартизирует
основные банковские операции и сделки;
·
устанавливает
внутренний порядок согласования изменений во внутренних документах и
процедурах, касающихся принятия решений;
·
осуществляет
анализ влияния факторов стратегического
риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели
деятельности Банка в целом;
·
производит
мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих
нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной
основе;
·
производит
мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений
деятельности Банка и постановки новых стратегических задач;
·
производит
мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, людских
для реализации стратегических задач Банка;
·
обеспечивает
постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и
предотвращения стратегического риска;
·
обеспечивает
постоянный доступ максимального количества служащих Банка к актуальной
информации по законодательству, внутренним документам Банка.
Схема управления Банка первого уровня выглядит следующим образом:
Высшим органом Банка является общее собрание акционеров банка.
Между общими собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка
осуществляет Совет Директоров. Председатель Совета Директоров и члены
Совета Директоров избираются общим собранием акционеров. Руководство
текущей деятельностью осуществляют Председатель Правления и Правление Банка,
действующее в соответствии с Уставом и Положением
о Правлении, утвержденным Председателем Совета Директоров. Председатель Правления назначается Советом директоров сроком на
3 года по предложению члена Совета директоров либо акционера
(акционеров), обладающего не менее 2% акций Общества. В соответствии со ст. 2
1.6. Устава банка в компетенцию Правления входят вопросы оперативного
управления деятельностью. Решения по текущим
вопросам деятельности принимается Правлением Банка, в состав которого входят
Председатель Правления, два заместителя Председателя Правления, осуществляющие
руководство конкретными направлениями деятельности и начальник службы
внутреннего контроля.
В Банке функционируют Кредитный комитет и Финансовый комитет.
В функции Кредитного комитета входят:
•
Разработка и мониторинг состояния кредитной политики и рейтинга
кредитов,
•
Определение
критериев получения новых кредитов,
•
Делегирование полномочий по выдаче кредитов,
•
Принятие
решений о выдаче кредитов,
•
Установление
ограничений на ссуды,
•
Регулярная
оценка риска портфеля кредитов, в том числе риска убытков по ссудам, перегруженности
сектора рынка, ликвидности портфеля,
•
Разработка политики отслеживания текущего состояния ссуд,
возврата ненадежных ссуд,
•
Принятие стандартов кредитной документации, пересмотр
согласия на выдачу кредитов и политикиопределения стоимости кредитов,
•
Работа над внутрибанковскими инструкциями в соответствии
с юридическими нормами,
•
Возможное
расширение или сужение кредитного портфеля, повышение его качества, в том числе
обеспечение большей надежности, определение
процентной маржи
•
Разработка
критериев оценки работы кредитного отдела.
В функции Финансового комитета входят:
•
Установление тарифов банка по комиссионным операциям,
•
Установление
и пересмотр ставок привлечения денежных средств в зависимости от видов и сроков
(условий привлечения),
•
Установление
и пересмотр ставок размещения денежных средств в зависимости от условий размещения, установление параметров, влияющих на
ставку размещения, и степени влияния этих параметров.
Второй уровень управления представляют такие
подразделения Банка как Управления, в состав которых входят
отделы. Управления охватывают все основные бизнес-процессы банка и являются
центрами генерации банковских технологий. Каждое структурное подразделение
характеризуется количественными и качественными параметрами. Деятельность
структурных подразделений и исполнителей регламентируется специальными
положениями (инструкциями), которые определяют функции каждого органа
управления, распределение прав и
обязанностей между ними, а внутри подразделения – каждого исполнителя.
В Банке с 1999 года организована
служба внутреннего контроля (ранее отдел), осуществляющая функции внутреннего
аудита. В состав СВК входят: начальник СВК, 2 ведущих специалиста, специалист.
Служба внутреннего
контроля осуществляет следующие функции:
·
проверка и оценка
эффективности системы внутреннего контроля;
·
проверка полноты
применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур
управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур
совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);
·
проверка
надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных
информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от
несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на
случай непредвиденных обстоятельств;
·
проверка
достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и
отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность,
полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и
отчетности;
·
проверка
достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных
сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной
власти и Банк России;
·
проверка
применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества кредитной организации;
·
оценка
экономической целесообразности и эффективности совершаемых кредитной организацией
операций;
·
проверка
соответствия внутренних документов кредитной организации нормативным правовым
актам, стандартам профессиональных участников рынка ценных бумаг;
·
проверка
процессов и процедур внутреннего контроля;
·
проверка систем,
созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов
поведения;
·
оценка работы
службы управления персоналом кредитной организации;
·
другие вопросы,
предусмотренные внутренними документами кредитной организации;
Служба внутреннего контроля
подотчетна в своей деятельности Совету Директоров банка в соответствии с учредительными
документами банка и положением об СВК; положение о службе внутреннего контроля,
годовые и текущие аудиторские планы проверок, отчеты о выполнении аудиторских
планов проверок утверждаются Советом Директоров Банка; руководитель службы
внутреннего контроля подотчетен Совету Директоров банка СВК эффективно
взаимодействует с внешним аудитом.
По мере развития банка
задачи СВК и внешних аудиторов все более усложняются. Во многих отношениях
функции СВК и внешнего аудита становятся взаимодополняющими.
Эффективное
взаимодействие с внешними аудиторами базируется на контроле за достоверностью
учета и отчетности, на предупреждении и устранении нарушений сотрудниками банка
законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности.
Данные о сотрудниках Банка представлены в
таблице 2.1.
Таблица 2.1 Сведения о сотрудниках Банка
(2003-2007 гг.)
Наименование показателя |
01.01.03 |
01.01.04 |
01.01.05 |
01.01.06 |
01.01.07 |
Среднесписочная численность
работников, чел. |
61 |
86 |
103 |
114 |
115 |
Доля сотрудников кредитной организации - эмитента, имеющих
высшее профессиональное образование, % |
82 |
76 |
77 |
83 |
80 |
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс.
руб. |
7399 |
13430 |
18069 |
22246 |
32250 |
Объем денежных средств, направленных на социальное
обеспечение, тыс. руб. |
2509 |
3478 |
4556 |
5936 |
5975 |
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. |
9908 |
16908 |
22625 |
28182 |
38225 |
С целью оптимизации схемы управления, что
означает возможность прослеживания системы принятия решений на разных
уровнях, руководством Банка четко определяются основные задачи и
ответственность структурных подразделений в соответствующих положениях и
должностных инструкциях, формируются принципы
взаимодействия как между подразделениями в соответствующих порядках и
технологиях. При этом утверждаются механизмы контроля и отчетности за
достижением показателей, заданных в ССП, и устанавливается личная
ответственность менеджеров подразделений за выполнение этих показателей.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20 |