Дипломная работа: Анализ коммерческой деятельности банка на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс банк"
- обслуживание банкоматов и других пунктов
выдачи наличности;
- технологическое взаимодействие с
процессинговым центром;
- разбор конфликтных ситуаций в
соответствии с установленными правилами платежной системы.
Функции процессингового центра:
- маршрутизация авторизационных запросов
от пунктов приема платежных карт к эмитентам;
- ведение стоп-листов с номерами платежных
карт, операции по которым запрещены по различным причинам; осуществление
проверки по стоп-листам всех проходящих через процессинговый центр операций;
- получение от эквайреров файлов
финансовых подтверждений по совершенным операциям и пересылка их эмитентам и
расчетному банку для организации взаиморасчетов;
- участие в разборе конфликтных ситуаций в
соответствии с установленными правилами платежной системы;
- регистрация эмитентов и эквайреров.
За выполнение вышеуказанных функций
расчетные и технологические организации получают финансовые вознаграждения,
которые являются базой для получения ими прибыли. От качества предоставляемых
организациями услуг во многом зависят устойчивость, безопасность и операционная
надежность всей платежной системы.
При осуществлении расчетов за товары и
услуги в случае возникновения проблем с их качеством предусмотрена операция
"чарджбэк" (chargeback fee) - возврат платежа - сумма, которую
снимают со счета продавца по требованию держателя платежной карты, если
признана обоснованность претензий держателя карты. У продавца со счета
списывают сумму платежа плюс плату за "чарджбэк".
Увеличение количества держателей
банковских карт незамедлительно влечет расширение торгово-сервисных
организаций, принимающих банковские карты к оплате. Вызвано такое расширение
пожеланиями населения - держателей банковских карт. Это, в свою очередь,
повышает легальный оборот денежных средств в торговле, поскольку расчеты с
помощью банковских карт - это расчеты прозрачные и легальные, т.к. являются
расчетами, осуществляемыми через банковские счета с участием банков. Тем самым
при использовании расчетов с пластиковыми картами возникает реальная
возможность увеличить легальный оборот денежных средств. Налоговый учет
налогоплательщиков и предпринимателей как субъектов торговли станет более
прозрачным с точки зрения налогового контроля, более контролируемым налоговым
органом.
Применение платежных карт в России
началось с 1990 г., когда крупнейшая международная компания VISA International
начала принимать в свои члены (principal members) российские банки. Точкой
отсчета масштабного развития банковских карт в России следует считать 2000 -
2001 гг., поскольку именно в этот период были заложены основы карточного
бизнеса, развитие которого наблюдается в настоящее время. Как можно судить уже
сейчас, с указанного момента рынок начал свое стремительное развитие и
становление после кризиса 1998 г.
В то время в нашей стране карточки сложно
было назвать полноценным инструментом безналичных расчетов - если до 2001 г.
развитие происходило в основном за счет отдельных розничных клиентов, которые
получали карты для поездок на отдых за границу, и небольшого объема выпускаемых
зарплатных карт, то в 2001 г. начался этап массового внедрения карт через
динамичные их продажи в рамках зарплатных проектов. Так, по данным ЦБ РФ, на
конец первого квартала 2001 г. банками России было эмитировано 7,62 млн. карт,
а на конец первого квартала 2005 г. - уже 38,41 млн. карт[13]. Эти цифры наглядно иллюстрируют
популяризацию банковских карт в России и увеличение их количества в стране
более чем в пять раз за четыре года.
Очевидно, что такое широкое
распространение банковских карт в российской банковской практике требует
адекватной правовой регламентации операций, осуществляемых с их использованием.
Четкое нормативное регулирование данной сферы расчетов не только поможет
защитить законные интересы всех участников правоотношений, возникающих при
использовании банковских карт, но и будет способствовать дальнейшему внедрению
их в повседневную жизнь.
В настоящее время основным и фактически
единственным нормативным документом, устанавливающим порядок выдачи на
территории Российской Федерации банковских карт кредитными организациями и
особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными
картами является Положение Центрального банка Российской Федерации от 24
декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях,
совершаемых с использованием платежных карт[14]"
(далее - Положение N 266-П). Оно пришло на смену действовавшему ранее Положению
ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. N 23-П "О порядке эмиссии кредитными
организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям,
совершаемым с их использованием[15]"
(далее - Положение N 23-П).
Если сравнивать эти два нормативных
документа, то первым недостатком Положения N 266-П следует отметить отсутствие
раздела, содержащего термины и определения, который присутствовал в Положении N
23-П. Связано это было с тем, что банковские карты представляли собой новое
явление в эволюции расчетных инструментов, Положение N 23-П содержало в себе
основные термины, используемые в международной практике расчетов с использованием
банковских карт. Взамен этого Положение N 266-П содержит справочную ссылку на
Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах, причем
существующий лишь на английском языке[16].
Очевидно, что такой подход не способствует развитию расчетов банковскими
картами. Например, по мнению автора, существует необходимость включения в текст
Положения N 266-П определения авторизации и указания правовых последствий,
которые она вызывает, поскольку авторизация представляет собой разрешение,
предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской
карты, и порождает обязательство эмитента по исполнению представленных
документов, составленных с использованием этой банковской карты.
Также необходимо отметить, что в настоящий
момент действующим законодательством не определена функция и правовое значение
ПИН-кода. В соответствии с правилами платежных систем и существующей
технологией он выполняет функцию аналога собственноручной подписи клиента.
Однако в соответствии с п. 2 ст. 160 ГК РФ использование любого аналога
собственноручной подписи при совершении сделок допускается в случаях и порядке,
которые предусмотрены законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.
Учитывая, что такой закон отсутствует, единственным выходом является
предусмотреть необходимое правило в договоре или банковских правилах. На наш
взгляд, это правило должно содержаться именно в законе. В связи с этим считаем
необходимым дополнить редакцию Положения N 266-П определением ПИН-кода,
предложенным Центральному банку РФ специалистами Ассоциации российских банков:
"ПИН-код является аналогом собственноручной подписи владельца счета[17]".
Помимо этого, некоторые банки неоднократно
высказывали намерение выпускать дебетно-кредитные (расчетно-кредитные) карты.
Но в п. 1.5 Положения N 266-П приводится исчерпывающий перечень видов
банковских карт, которые могут эмитироваться российскими банками: расчетные (с
возможным овердрафтом), кредитные и предоплаченные карты. Поскольку виды
существующих карт в основном определяются видами банковских карт, предлагаемых
платежными системами для всех стран мира, и принимая во внимание, что
дебетно-кредитные карты по своему существу не противоречат требованиям
российского законодательства, можно сделать вывод, что такой вид карт не был
указан случайно. Чтобы исключить такую забывчивость Банка России в дальнейшем
(поскольку платежные системы постоянно обновляют свою линейку карточных
продуктов), предлагаем включить в п. 1.5 Положения N 266-П универсальную норму,
предусматривающую право банка эмитировать и другие виды банковских карт.
Кроме того, из смысла п. 1.3 и 1.13
Положения N 266-П следует, что банковские карты могут быть использованы не
только как средство доступа к банковскому счету и инструмент совершения
расчетных операций, но и как средство для совершения кассовых операций по
договору банковского вклада. При этом из письма ЦБ РФ от 10 июня 2005 г. N 85-Т
"О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с
использованием банковских карт" следует, что средства с ранее открытых
депозитных счетов, расходуемых с помощью банковских карт, необходимо перевести
на балансовые счета, предусматривающие ведение операций по договорам
банковского счета. Как указывают специалисты Ассоциации российских банков,
многие банки приводят различные аргументы в пользу возможности использования
банковских карт не только по счетам, но и по вкладам[18]. Следует отметить, что данная
проблема была предметом запроса Ассоциации российских банков в Центральный банк
РФ[19]. Из ответа Банка России от 8
сентября 2005 г. N 08-17/3802[20]
следует, что использование платежных карт допускается только по договору
банковского счета. Однако платежные карты являются инструментами безналичных
расчетов. Карта может выполнять и другую функцию, в частности идентифицировать
вкладчика. В этом смысле карта может применяться и по договору банковского
вклада, но такое использование карт не регулируется Положением N 266-П.
На наш взгляд, приведенный выше ответ
Банка России содержит неоднозначную позицию ЦБ РФ, помимо этого, он прямо не
основан на тексте Положениям N 266-П (п. 1.3 и 1.13 Положениям N 266-П).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 |