Контрольная работа: Разработка инвестиционного проекта в экологическом туризме

Тверская область обладает огромным культурным, историческим и природным потенциалом, способным стать мощным ресурсом для развития внутреннего и въездного экотуризма. Жемчужиной Тверской области по праву считается озеро Селигер - одно из красивейших озер европейской части России и самое крупное в области, расположено среди холмов и гряд Валдайской возвышенности на севере-западе. Около 160 островов украшают его водное зеркало, состоящее из 14 плесов, общей площадью 252 кв. км. Средняя глубина озера 5-6 м, максимальная - до 26 м. В водится около 30 видов рыбы: снеток, лещ, щука, судак, окунь, уклея, угорь, пелядь и др. Изысканность ландшафтов, обилие вод, чистый воздух, напоенный ароматом лесов и лугов, изобилие грибов, ягод, дичи, зверей, рыбы создают благоприятные условия для туризма, отдыха и лечения.
Тверская область является одним из наиболее экологически чистых регионов Центральной России.

Характеристика маршрута:

Поход выходного дня в Селигер будет отличным времяпровождением на уикенд. Тур не требует большого количества времени и специальных навыков от туристов, рассчитан даже на неподготовленного туриста с активной жизненной позицией в возрасте 18 -45 лет.

Маршрут в цифрах выглядит так: на автобусе – 300 км, треккинг (пеший поход) – 5 км.

Подробная программа тура приведена в табл. 1.

Таблица 1.

Программа похода выходного дня в Селигер

Данный тур рассчитан на 2 дня. Количество туристов в группе будет составлять 29 человек.

Предполагается, что походы выходного дня в Селигер будут осуществляться в период с июня по октябрь.

В стоимость будет входить доставка автобусом из Твери и обратно, аренда туристского снаряжения (палатка, рюкзак, спальник, пенка, гермомешок), 3-х разовое питание, услуги инструктора, повара, экскурсовода, медицинская страховка.

При разработке данного тура планируется заключение договора с тверской транспортной компанией на предоставление экскурсионных автобусов, а также договоров с инструкторами и другим необходимым обслуживающим персоналом на маршруте.

2.2 Расчетная часть

Формирование затратной части инвестиционного проекта

1) Оплата труда с начислениями

Жизненный цикл данного инвестиционного проекта – 1 год 10 месяцев:

·          Предынвестиционная фаза – 2 месяца

·          Инвестиционная фаза – 4 месяца

·          Эксплуатационная фаза – 1 год 4 месяца

Так как турфирма специализируется на экологических турах, то для разработки и продаж нового турпродукта «Поход выходного дня в Селигер», в штат сотрудников турфирмы дополнительные работники приниматься не будут, программа полностью обеспечена собственными ресурсами персонала.

Данные о ежемесячной заработной плате персонала представлены в табл. 2.

Таблица 2.

Заработная плата персонала

Расходы по заработной плате в месяц составляют 98000 рублей. В соответствии с законодательством (Налоговый кодекс РФ) необходимо начисление единого социального налога. Единый социальный налог начисляется по следующим ставкам, представленным в табл. 3.

Таблица 3.

Ставки единого социального налога (ЕСН)

Для расчета суммы ЕСН используется следующая формула: ЕСН=ФОТ*26%. Данные о заработной плате с учетом ЕСН представлены в табл. 4.

Таблица 4.

Заработная плата персонала с учетом ЕСН

2)Затраты на аренду помещения

Турфирма арендует помещение площадью 45 кв.м. Стоимость аренды помещения рассчитывается на год, исходя из 1050 руб./кв. м в месяц. Стоимость аренды включает коммунальные услуги, телефон и Интернет.
В месяц арендная плата составит 45 кв. м* 1050 руб./кв.м. = 47250 руб.

3) Затраты на аренду и покупку оборудования

Для реализации данного тура не потребуется покупка нового оборудования. Поэтому в данной статье никаких расходов не предусмотрено.

Расходы на амортизацию данного оборудования учтены в разделе «Косвенные (накладные) расходы».

4) Затраты на расходные материалы

Разработка нового тура требует подробных знаний о местности, где предполагается его проведение. Для получения данной информации планируется использовать ресурсы Интернет, данная статья уже учтена в расходах на аренду помещения.

Для оформления необходимых бумаг закупаются канцелярские принадлежности. Все данные по расходным материалам приведены в
табл. 5.

Таблица 5.

Расходные материалы (за 12 мес.)

В месяц затраты на расходные материалы составят 1120/12 = 94 руб.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9